Los pros y los contras de una conversión Roth IRA

Tabla de contenido

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• ¿Qué es una conversión Roth IRA?
• Ventajas de una conversión Roth
• Inconvenientes de una conversión Roth
• La factura de impuestos de una conversión
• La línea de fondo

Los impuestos, lo admitamos o no, impulsan muchas de nuestras decisiones financieras personales. Evitarlos o rebajarlos puede influir en dónde elegimos vivir, qué tipo de automóvil compramos, dónde enviamos a nuestros hijos a la escuela, si compramos una casa y muchas otras decisiones cotidianas. Todos tratan de limitar la cantidad de impuestos que pagan. Los impuestos también juegan un papel importante cuando invertimos para la jubilación.

Una forma potencial de minimizar los impuestos es invirtiendo en una cuenta IRA Roth. Con una IRA Roth, usted contribuye con dólares después de impuestos y retira cualquier ganancia libre de impuestos durante la jubilación. Por el contrario, aunque generalmente obtiene una deducción de impuestos sobre sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional, y el dinero crece libre de impuestos, tiene que pagar impuestos cuando retira el dinero durante la jubilación.

Para evitar esto, muchos inversores realizan una conversión de IRA Roth, moviendo su dinero de una IRA tradicional a la variedad Roth. La estrategia también se conoce como una IRA Roth de puerta trasera, si permite a los inversores que normalmente no son elegibles para Roth establecer una, escabulléndose por la puerta trasera, por así decirlo.

¿Qué es una conversión Roth IRA?

Una conversión de IRA es simplemente cambiar la clasificación de la cuenta de una IRA tradicional a una IRA Roth. A partir de 2010, el gobierno federal comenzó a permitir a los inversores convertir sus cuentas IRA tradicionales en cuentas IRA Roth, independientemente de la cantidad de ingresos que obtuvieran.

En general, las personas pueden invertir en una IRA Roth solo si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) cae por debajo de cierto límite. Por ejemplo, si está casado y presenta una declaración conjunta y gana más de $ 208,000 al año en 2021 (en comparación con $ 206,000 en 2020), no puede invertir en una Roth IRA;Loscontribuyentessolteros y jefes de hogar tienen un límite de $ 140,000 (en comparación con $ 139,000 en 2019).

Pero no hay límites de ingresos para las conversiones.

¿Suena bien? Puede ser, pero, como la mayoría de las decisiones de inversión, una conversión Roth IRA tiene sus ventajas y desventajas.

Ventajas de una conversión Roth IRA

Un beneficio clave de hacer una conversión Roth IRA es que puede reducir sus impuestos en el futuro. Si bien no existe una exención de impuestos por adelantado con las cuentas IRA Roth, sus contribuciones y ganancias aumentan libres de impuestos. En otras palabras, una vez que pague impuestos sobre el dinero que ingresa en una cuenta IRA Roth, habrá terminado de pagar impuestos, siempre que acepte una distribución calificada.

Si bien es imposible predecir cuáles serán las tasas impositivas en el futuro, puede estimar si ganará más dinero y, por lo tanto, estará en un nivel más alto. En muchos casos, pagará menos impuestos a largo plazo con una IRA Roth de lo que probablemente pagaría con la misma cantidad de dinero en una IRA tradicional.

Otra ventaja es que puede retirar sus contribuciones (no ganancias) en cualquier momento, por cualquier motivo, libre de impuestos. Aún así, no debe usar su Roth IRA como una cuenta bancaria. Cualquier dinero que saque ahora nunca tendrá la oportunidad de crecer. Incluso una pequeña extracción hoy puede tener un gran impacto en el tamaño de sus ahorros en el futuro.

Mudarse a un Roth también significa que no tendrá que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) en su cuenta cuando cumpla 72 años. Si no necesita el dinero, puede mantener su dinero intacto y pasárselo a sus herederos.

Desventajas de una conversión Roth IRA

La mayor desventaja de convertirse a una cuenta IRA Roth es la enorme factura de impuestos. Si, por ejemplo, tiene $ 100,000 en una IRA tradicional y convierte esa cantidad en una Roth IRA, deberá $ 24,000 en impuestos (asumiendo que está en el tramo impositivo del 24%). Convierta lo suficiente e incluso podría empujarlo a una categoría impositiva más alta.

Por supuesto, cuando realiza una conversión Roth IRA, corre el riesgo de pagar esa gran factura de impuestos ahora, cuando podría estar en una categoría impositiva más baja más adelante. Si bien puede hacer algunas conjeturas fundamentadas, no hay forma de saber con certeza cuáles serán las tasas impositivas (y sus ingresos) en el futuro.

Otro problema común que enfrentan muchos contribuyentes es contribuir con el monto total y luego convertirlo cuando tienen otrossaldostradicionales de IRA, Pensión de Empleado Simplificada o IRA SIMPLE en  otro lugar. Cuando esto sucede, debe calcular una proporción del dinero en estas cuentas que ya han sido gravadas frente a los saldos agregados que no han sido gravados (en otras palabras, todos los saldos de cuentas con impuestos diferidos por los que dedujo sus contribuciones versus aquellos para los que no lo hiciste). Este porcentaje se contabiliza como renta imponible. Sí, es complicado. Definitivamente busque ayuda profesional.

Otro inconveniente: si es más joven, debe conservar los fondos en su nuevo Roth durante cinco años y asegurarse de haber cumplido 59½ años antes de retirar dinero. De lo contrario, no solo se le cobrarán impuestos sobre las ganancias, sino también una multa del 10% por retiro anticipado, a menos que califique para algunas excepciones.

Pros

• Las contribuciones y las ganancias aumentan libres de impuestos.
• Puedes retirar tus aportaciones en cualquier momento, por cualquier motivo, libre de impuestos.
• No tiene que tomar las distribuciones mínimas requeridas.
• Aquellos que normalmente no son elegibles para una IRA Roth pueden usarla para crear la cuenta y un fondo de efectivo libre de impuestos.

Contras

• Usted paga impuestos sobre la conversión cuando la realiza, y podría ser sustancial.
• Es posible que no se beneficie si su tasa impositiva es más baja en el futuro.
• Debe esperar cinco años para realizar retiros libres de impuestos, incluso si ya tiene 59 años y medio.
• Calcular los impuestos puede ser complicado si tiene otros SEP tradicionales. o IRA SIMPLE que no está convirtiendo.

Pagar la factura de impuestos en una conversión Roth IRA

Si realiza una conversión Roth IRA, ¿cómo pagará esa factura de impuestos? ¿Y cuando?

Muchas personas no se dan cuenta de que no pueden esperar hasta presentar sus impuestos para pagar la factura de impuestos de la conversión. Debe enviar un cheque como parte de sus impuestos trimestrales estimados.

La mejor manera de pagar la factura de impuestos es usar dinero de una cuenta diferente, como de sus ahorros o cobrar un CD cuando vence. El método menos preferido es obtener el dinero de la inversión para la jubilación que está convirtiendo. Este es el por qué.

Pagar sus impuestos con los fondos de su IRA, en lugar de hacerlo desde una cuenta separada, erosionará su poder de ganancia futuro. Volviendo a nuestro ejemplo anterior: digamos que convierte una cuenta IRA tradicional de $ 100,000; después de pagar los impuestos, termina depositando solo $ 76,000 en la nueva cuenta Roth. En el futuro, se perderá todos los intereses que hubiera ganado con el dinero. Para siempre.

Si bien $ 24,000 puede no parecer mucho, el interés compuesto significa que el dinero podría crecer a alrededor de $ 112,000 en el transcurso de 20 años por sí solo a una tasa de interés del 8%. Eso es mucho dinero para renunciar a pagar una factura de impuestos.

La línea de fondo

Una conversión Roth IRA puede ser una herramienta muy poderosa para su jubilación. Si sus impuestos aumentan debido a aumentos del gobierno, o porque gana más, lo que lo coloca en una categoría impositiva más alta, una conversión Roth IRA puede ahorrarle una cantidad considerable de dinero en impuestos a largo plazo. Y la estrategia de puerta trasera, bueno, abre la puerta Roth a personas con altos ingresos que normalmente no serían elegibles para este tipo de IRA, o que no pueden transferir dinero a una cuenta libre de impuestos por cualquier otro medio.

Sin embargo, hay varios inconvenientes en una conversión que deben tenerse en cuenta. Una gran factura de impuestos que puede ser difícil de calcular, especialmente si tiene otras cuentas IRA financiadas con dólares antes de impuestos. Es importante pensar detenidamente si tiene sentido o no realizar una conversión y consultar con un asesor fiscal sobre su situación específica.