Roth vs. SEP vs. IRA tradicional: ¿Cuál es la diferencia?
Tabla de contenido
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- Descripción general
- IRA tradicionales
- IRA Roth
- IRA SEP
IRA tradicional frente a Roth frente a SEP: una descripción general
Las IRA Roth, las IRA tradicionales y las IRA SEP son tres tipos de cuentas de jubilación individuales y son similares en muchos aspectos. Pero existen algunas diferencias clave en cómo funcionan, que pueden hacer que un tipo sea mejor para alguien que otro.
Estos son los conceptos básicos, comenzando con el tipo de cuenta de jubilación individual más conocida y común: la IRA tradicional.
Conclusiones clave
- Las cuentas IRA Roth, tradicionales y SEP pueden tener diferentes propósitos para diferentes personas.
- Con una IRA tradicional, obtienes una exención de impuestos por adelantado, mientras que con una Roth tu exención de impuestos llega más tarde.
- Si tiene ingresos de trabajo por cuenta propia, una IRA SEP le permitirá ahorrar más para la jubilación que una IRA tradicional o una Roth.
IRA tradicionales
Con una IRA tradicional, puede colocar ingresos antes de impuestos en las inversiones de su elección, que luego crecerán con impuestos diferidos hasta que finalmente retire el dinero. Muchos trabajadores también transfieren los fondos de su 401 (k) u otros planes de jubilación de la empresa a cuentas IRA tradicionales cuando se jubilan o cambian de empleador.
Puede tomar una deducción de impuestos por sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional, siempre que sus ingresos estén por debajo de ciertos límites y cumpla con los demás requisitos de elegibilidad (como no tener acceso a un plan de jubilación en el lugar de trabajo para usted o su cónyuge).
Cuando posteriormente retire dinero de la cuenta, generalmente durante la jubilación, se gravará como ingreso ordinario. Después de los 72 años, debe comenzar a tomar lasLey de Mejora de la Jubilación de Todas las Comunidades (Ley SECURE) en diciembre de 2019, se elevó a 72
A partir de 2021, las contribuciones IRA tradicionales tienen un límite de $ 6,000 al año, con la opción de una contribución adicional de recuperación de $ 1,000 si tiene 50 años o más, por un total de $ 7,000. Esas cifras no han cambiado desde 20202.
Si no tiene un plan de jubilación patrocinado en el lugar de trabajo y / o si cree que estará en una categoría impositiva más baja después de jubilarse que en la que se encuentra ahora, una IRA tradicional puede ser una buena opción de ahorro.
IRA Roth
Otro tipo de cuenta de jubilación individual, la Roth IRA, se introdujo en 1997. Funciona de manera muy similar a una IRA tradicional, pero a la inversa.
Los límites de contribución para las cuentas IRA Roth son los mismos que para las cuentas IRA tradicionales, incluidas las contribuciones para ponerse al día, pero no recibirá ninguna deducción de impuestos por adelantado. En cambio, obtendrá una exención de impuestos más adelante, cuando el dinero que retire estará libre de impuestos. Por esa razón, las cuentas IRA Roth son una opción atractiva para las personas que esperan estar en una categoría impositiva más alta después de jubilarse que en la actualidad.
Otra característica positiva es que, a diferencia de las IRA tradicionales, los Roth no están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas durante su vida. Entonces, si no necesita el dinero en su Roth IRA para gastos de manutención, simplemente puede pasárselo a sus herederos cuando llegue el momento.
Las cuentas IRA Roth tienen sus propios requisitos de elegibilidad. Si sus ingresos superan cierto nivel, no podrá contribuir a uno. En 2020, para los contribuyentes casados que presentan una declaración de impuestos conjunta, la cantidad que puede contribuir se reduce para aquellos que ganan más de $ 198,000 y se elimina por completo si ganan $ 208,000 o más. Para los contribuyentes individuales, el rango es de $ 125,000 a $ 140,000 para 2020.
Con una cuenta SEP IRA, no hay contribuciones de recuperación para las personas mayores de 50 años.
IRA SEP
UnaIRA de pensión simplificada para empleados (SEP) es un tipo de cuenta de jubilación individual que puede abrir un empleador, que podría ser simplemente un trabajador por cuenta propia. ElSEP IRA permite a los pequeños empleadores proporcionar un plan de jubilación básico para ellos y sus empleados, si los hubiera, sin el costo y la complejidad de un plan 401 (k) o similar. Los empleadores pueden tomar una deducción de impuestos por sus contribuciones, al igual que una IRA tradicional.
Una ventaja de la IRA SEP, si tiene ingresos de trabajo por cuenta propia para financiarla, es que tiene límites de contribución mucho más altos que una IRA tradicional o Roth. Puede contribuir hasta el 25% de su compensación o $ 58,000 (para 2021), lo que sea menor. Al igual que con una IRA tradicional, los retiros de una IRA SEP se gravan como ingresos ordinarios durante la jubilación y se aplican las reglas de distribución mínima requeridas.
Advisor Insight
Rebecca Dawson Dawson Capital
Con una IRA tradicional, usted contribuye con dinero antes de impuestos que reduce su ingreso imponible. Cuando retira el dinero durante la jubilación, se grava como ingreso ordinario, lo que significa que su obligación tributaria fue diferida.
Con una cuenta IRA Roth, usted contribuye con dinero después de impuestos. Las contribuciones no ofrecen ninguna desgravación fiscal por adelantado. En cambio, los retiros están libres de impuestos durante la jubilación.
Un SEP lo establece un empleador, así como un trabajador autónomo, y permite al empleador hacer contribuciones a las cuentas de los empleados elegibles. El empleador obtiene una deducción de impuestos por las contribuciones y el empleado no paga impuestos sobre esas contribuciones, aunque sus eventuales retiros se gravarán a su tasa de impuesto sobre la renta. Un trabajador autónomo es tanto empleador como empleado, por lo que financia su propia cuenta.