Roth IRA: lo que se debe y no se debe hacer al invertir y comerciar

Más de 24 millones de hogares en los EE. UU. Tienen cuentas de jubilación individuales Roth, que representaron $ 810 mil millones en activos de jubilación a partir de 2019, según el Investment Company Institute. Los vehículos de ahorro para la jubilación se financian con dólares después de impuestos, lo que significa que las distribuciones son libre de impuestos.1

IRA Roth frente a IRA tradicional

Introducida en la década de 1990, la IRA Roth es el hermano menor de las cuentas de jubilación individuales tradicionales(IRA), que se financian con dólares antes de impuestos y en las que las distribuciones se gravan como ingresos ordinarios. Son populares entre los autónomos y una parte de los impuestos pagados en el momento de la distribución puede ser deducible según los ingresos del contribuyente.

Las IRA tradicionales son más populares, pero las IRA Roth son las de más rápido crecimiento entre los diferentes tipos de IRA. El número de hogares que poseen cuentas IRA Roth ha aumentado en promedio un 5,3% anual entre 2000 y 2013 en comparación con una tasa de crecimiento del 1,3% para las cuentas IRA tradicionales.

Si bien hay algunas excepciones, puede realizar casi cualquier inversión en esta cuenta de jubilación cada vez más popular. Acciones, bonos, fondos mutuos, fondos del mercado monetario, fondos cotizados en bolsa (ETF) y anualidades se encuentran entre las opciones.

Inversiones más habituales

Según el Investment Company Institute (ICI), las participaciones en acciones ocupan un lugar destacado en las inversiones Roth IRA.

A fines de 2016, el 65% de los saldos de IRA Roth estaban en acciones y fondos de acciones. El siguiente porcentaje más alto fue el de fondos equilibrados sin fecha objetivo, con un 10%. Los fondos con fecha objetivo, los bonos y los fondos de bonos y los fondos del mercado monetario constituían cada uno menos del 10%. A finales de 2016, el 78% de los activos de Roth IRA se invirtieron en participaciones en acciones (incluidas acciones, fondos de acciones y la parte de acciones de los fondos con fecha objetivo y fondos equilibrados con fecha no prevista).

Inversiones prohibidas

Hay un puñado de inversiones que no puede mantener en cuentas IRA Roth. Se prohíben los objetos de colección, incluidos arte, alfombras, metales, antigüedades, gemas, sellos, monedas, bebidas alcohólicas, como vinos finos y otros bienes muebles tangibles que el Servicio de Impuestos Internos considere como objetos de colección.

Sin embargo, existen excepciones para algunas monedas hechas de metales preciosos. Los contratos de seguros de vida también están prohibidos como inversiones.

Cuentas de margen

Algunas transacciones y posiciones no están permitidas en Roth IRA. El IRS no le permite invertir en su Roth IRA con dinero prestado. Como resultado, la inversión con margen está prohibida en las cuentas IRA Roth, a diferencia de una cuenta de corretaje que no es de jubilación, en la que se permiten las cuentas de margen.

Las cuentas de margen son cuentas de corretaje que permiten a los inversores pedir prestado dinero a su empresa de corretaje para comprar valores. El corredor cobra intereses al inversor y los valores se utilizan como garantía. Debido a que el margen es apalancamiento, las ganancias o pérdidas de los valores comprados con margen aumentan.

Ciertas estrategias y contratos comerciales requieren cuentas de margen. Esto incluye algunos contratos de opciones, por ejemplo, que requieren préstamos con margen. Tampoco puede vender acciones en corto en IRA Roth. La venta en corto ocurre cuando un inversionista toma prestada con margen una acción apostando a que su precio bajará. Se obtiene una ganancia cuando el inversor recompra las acciones a un precio más bajo.

Las cuentas IRA tradicionales y Roth son una forma para que los inversores ahorren e inviertan a largo plazo para la jubilación con beneficios fiscales, no para obtener ganancias rápidas. Tanto la compra como la negociación con margen son movimientos arriesgados y no para el inversor novato o cotidiano.

La línea de fondo

Las IRA Roth son las de más rápido crecimiento entre los diferentes tipos de IRA, y algunos creen que pagar el impuesto por adelantado ofrece una ventaja sobre el pago de impuestos en las distribuciones, como en las IRA regulares. Las cuentas IRA Roth permiten invertir en una amplia gama de productos de inversión, aunque hay algunas excepciones. Consulte con su firma de corretaje para ver qué tiene en oferta.