Anualidades reversibles
¿Qué son las anualidades reversibles?
El término anualidad reversible se refiere a una estrategia de ingresos para la jubilación que combina una póliza de seguro con una anualidad inmediata para proporcionar a un cónyuge sobreviviente. De manera similar a una póliza de seguro de vida permanente, el titular de la póliza de una anualidad reversible paga una prima para garantizar un beneficio al sobreviviente. Tras la muerte del asegurado, el beneficiario recibe un ingreso garantizado de por vida en lugar de un pago único con una anualidad reversible.
Conclusiones clave
- Una anualidad reversible es una estrategia de ingresos para la jubilación que combina una póliza de seguro con una anualidad inmediata para un cónyuge sobreviviente.
- El beneficiario recibe un ingreso garantizado de por vida en lugar de un pago de suma global después de la muerte del asegurado.
- Las pólizas suelen terminarse si el beneficiario fallece antes que el asegurado.
- Los beneficiarios no deben impuestos sobre la renta cuando el asegurado fallece, y una vez que comienzan los pagos, el impuesto se prorratea según el tiempo que se espera que duren los pagos.
Cómo funcionan las anualidades reversibles
Las anualidades están diseñadas por instituciones financieras para pagar una cantidad fija de dinero a intervalos regulares a un individuo, generalmente a los jubilados. Los términos de estos productos financieros dependen de varios factores diferentes, incluido el tipo de anualidad, cuándo comienza el pago y la duración del pago. Pero las anualidades no son para todos, y las anualidades reversibles son para menos personas todavía.
Las anualidades reversibles son un tipo de póliza de seguro de vida. Una vez que el asegurado fallece, la póliza paga una anualidad al beneficiario. Pero los pagos solo comienzan si el beneficiario aún está vivo cuando muere el asegurado. A menos que se especifique lo contrario, la póliza a menudo se cancela si el beneficiario fallece antes que el asegurado. Es por eso que este tipo de anualidad también se conoce como anualidad de supervivencia del seguro.
Las pólizas de anualidad reversible a menudo se cancelan si el beneficiario fallece antes que el asegurado.
Dado que la edad y el sexo del beneficiario pueden afectar la prima, esto permite que las personas con afecciones médicas graves se aseguren a una tarifa que puedan pagar. Con este tipo de anualidad, cuanto mayor sea el beneficiario, menor será la prima.
Al pagar el beneficio durante muchos años, las aseguradoras no están expuestas a grandes pagos globales. Las pólizas generalmente carecen de una opción de rescate en efectivo, lo que también ayuda a mantener bajos los costos. La mayoría de las políticas dictan que una vez que se ha seleccionado a un beneficiario, no se puede cambiar.
Consideraciones Especiales
Debido a que los pagos de ingresos cesan con la muerte del beneficiario, y si el beneficiario muere antes que el asegurado, la póliza se cancela, las primas son más consistentes con las de las pólizas de seguro a plazo que con las pólizas permanentes. Esto hace que la anualidad reversible sea más asequible para las personas mayores.
El beneficiario de una anualidad reversible no adeudará impuestos sobre la renta al momento del fallecimiento del asegurado. Una vez que comienzan los pagos al beneficiario, el impuesto se prorratea según el tiempo que se espera que duren los pagos. Esto significa que una parte de los ingresos está sujeta a impuestos, mientras que otra parte es una devolución libre de impuestos del valor de la anualidad en el momento del fallecimiento del asegurado.
Las anualidades son inversiones con impuestos diferidos, por lo que las ganancias acumuladas en el contrato no se reconocen como ingresos netos por inversiones hasta que se distribuyen. En lugar de elegir una inversión que resulte en impuestos sobre las ganancias de capital, que se considera ingresos netos por inversiones, los clientes pueden preferir utilizar una anualidad, que permanece con impuestos diferidos hasta que se toman las distribuciones. Esto puede permitir un mayor control de cuándo se evaluarían los ingresos netos por inversiones.
Las distribuciones de una anualidad diferida aún se incluirán en el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y requieren que los clientes administren las distribuciones con cuidado para garantizar que no se excedan los umbrales de MAGI.
Con eso, podrían preservar el aplazamiento de impuestos de sus cuentas individuales de jubilación (IRA) por más tiempo y no comenzar a tomar distribuciones imponibles hasta que lo exija la ley. No todas las anualidades reversibles son iguales. Algunos ofrecen protección contra la inflación. Algunos tienen una devolución del beneficio de la prima en caso de que el asegurado sobreviva al beneficiario, mientras que otros permiten que el beneficiario evite los exámenes médicos.
Tenga en cuenta que las anualidades son inversiones complejas sujetas a tarifas y comisiones y poco o ningún acceso al dinero que pagó, así que esté preparado para hacer una investigación sustancial antes de invertir.