Los pros y los contras de una cuenta SEP en los mercados volátiles de hoy

Los mercados oscilantes de hoy pueden ser preocupantes para los inversores que ahorran para la jubilación. Ver los valores de las cuentas subir y bajar puede hacer que se sienta ansioso por su plan simplificado de pensión para empleados (SEP). Sin embargo, su SEP tiene más ventajas que desventajas, incluso en épocas de volatilidad del mercado.

Ahorrando más

Una pensión de empleado simplificada (SEP) es un tipo de cuenta de jubilación individual (IRA) que puede establecer un empleador o un trabajador autónomo. Un SEP IRA está diseñado para ayudar a los empleados de una empresa a ahorrar para su jubilación, o el propietario autónomo puede establecer un SEP para su propio beneficio. Sin embargo, las contribuciones no son financiadas por los empleados, como en el caso de un  401 (k), sino que el empleador financia un SEP IRA. Las contribuciones se realizan directamente a la cuenta IRA del empleado.

Un SEP es un buen vehículo de ahorro para la jubilación. Sin embargo, las reglas limitan la cantidad que se puede aportar. Los límites máximos de contribución combinada empleado / empleador en 2020 y 2021 son los siguientes:

1. 25% de la compensación de un empleado (sujeto a un máximo de $ 290,000 en 2021 y $ 285,000 en 2020) o
2. $ 58,000 en 2021 y $ 57,000 en 2020

Las cuentas SEP generalmente las crean los autónomos o una pequeña empresa. El valor máximo de las contribuciones no puede exceder el más bajo de los dos valores. Por tanto, deben calcularse ambos valores para determinar el límite. Si un SEP se establece como una IRA, las personas generalmente pueden hacer contribuciones individuales hasta el límite tradicional de la IRA de $ 6,000 en 2020 y 2021 con una contribución adicional de $ 1,000 permitida cada año para los mayores de 50 años.3

Las cuentas SEP a menudo son una de las mejores opciones para los propietarios únicos autónomos porque les permite hacer contribuciones antes de impuestos a una cuenta de jubilación de potencialmente $ 57,000 en 2020 o $ 58,000 en 2021 y al mismo tiempo tomar una deducción de gastos comerciales.5 Los propietarios únicos están sujetos a cálculos especiales para la deducción. En general, cada plan SEP tendrá sus propias disposiciones según la configuración y los contribuyentes.

Los empleadores deben contribuir con el mismo porcentaje a la cuenta de cada empleado, incluida la propia como propietario.5 Los propietarios únicos pueden decidir elegir unsolo 401 (k) como alternativa a un SEP. Un solo 401 (k) es similar a una cuenta SEP, pero tiene sus propias reglas y regulaciones. El plan 401 (k) solo puede permitir contribuciones de salario diferido de hasta $ 19,500 en 2020 y 2021. Sin embargo, un plan 401 (k) solo está sujeto a sus propios cálculos especiales de contribución máxima.

Acumulación libre de impuestos

Los beneficios fiscales de un SEP son básicamente los mismos que los de un 401k u otro vehículo de ahorro para la jubilación antes de impuestos. Todas las ganancias se acumulan sin obligaciones impositivas inmediatas sobre la renta. Los ahorros se acumulan a una tasa relativamente alta, lo que le brinda más dinero después de la jubilación, incluso después de que se paguen los impuestos futuros sobre los retiros. Las contribuciones del SEP también pueden ser deducibles para el contribuyente, aunque las deducciones pueden variar según la situación.

Beneficio del empleado

La mayoría de las pequeñas empresas ofrecen pocos beneficios de pensión. Un empleador que realiza contribuciones de participación en las ganancias en nombre de sus empleados está proporcionando un beneficio que ayuda a atraer y retener empleados de calidad a un costo menor que aumentar el salario.

Cambio de inversiones sin pasivos fiscales

Un SEP es un vehículo que puede utilizar para gestionar una cartera de forma activa. Todos los intercambios se realizan sin consecuencias fiscales. Puede basar sus decisiones en el rendimiento total y en las condiciones del mercado. Muchos proveedores de SEP ofrecen una amplia gama de opciones de inversión, como los fondos cotizados en bolsa (ETF), que contienen una canasta de acciones para ayudar a diversificar el riesgo asociado con la inversión en los mercados de valores.

Promedio del costo en dólares

Los fondos mutuos, que son carteras de valores administrados por un administrador de inversiones, son vehículos de inversión comunes en las cuentas SEP. Los ahorradores pueden elegir entre varios fondos mutuos y hacer que sus contribuciones se depositen con regularidad. Esta estrategia de inversión pasiva es una ventaja importante en la etapa descendente de un mercado volátil, ya que el promedio del costo en dólares  se realiza automáticamente. Cada depósito compra una mayor cantidad de acciones del fondo a medida que el mercado baja y menos acciones cuando sube.

La línea de fondo

Las ventajas de una cuenta de jubilación SEP variarán según la configuración. Al final, la única gran desventaja para los inversores es no elegir participar en un SEP cuando se ofrece uno.

Las cuentas SEP tendrán una gran variación para los propietarios únicos frente a las contribuciones del empleador para los empleados. Como cualquier plan de jubilación ofrecido por el empleador, las cuentas SEP pueden aumentar el pago recibido más allá de un salario estándar. De hecho, generalmente se configuran como un beneficio adicional para los empleados.

Los empleados pueden aprovechar todas las ventajas con una gestión de cuenta mínima. Si la volatilidad del mercado lo está impulsando a la baja, cambie a inversiones conservadoras, como bonos. Si el mercado comienza a subir, cambie los activos de nuevo a las acciones. Si no quiere que lo molesten, elija un fondo mutuo de asignación de activos sin carga dirigido a los objetivos de jubilación y deje que los administradores de cartera profesionales tomen las decisiones sobre el momento del mercado. Ya sea que sea un inversor activo o pasivo, tendrá ahorros para la jubilación mucho mayores que los de las personas que no hacen nada.

Para los propietarios únicos, las cuentas SEP ofrecen las mismas ventajas que para los empleados. Las cuentas SEP de propietario único pueden ser un gran vehículo para el ahorro de inversiones individuales con la opción de una deducción de gastos comerciales. Las contribuciones del SEP de propietario único pueden estar sujetas a sus propias limitaciones, por lo que es posible que se requiera investigación y planificación adicionales.