Cómo utilizar su cuenta IRA Roth como fondo de emergencia
Tabla de contenido
Expandir
- Retiros Roth vs tradicionales
- Retiros Roth IRA
- El Roth IRA como fondo de emergencia
- Estructuración de la cuenta IRA Roth
- Retirar fondos Roth renovados
- Cómo retirar fondos Roth
- Complete los formularios de impuestos correctos
- ¿Puede devolver los fondos retirados?
- Escenarios de fondos Roth depositados nuevamente
Contribuir a una cuenta de jubilación con ventajas fiscales viene con reglas que dificultan el acceso al efectivo en caso de que lo necesite de repente. Estos controles son una razón por la que las personas pueden sentirse comprensiblemente reacias a financiar una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan 401 (k) al máximo cada año, aunque saben que cuanto antes inviertan, mayor será la ventaja que tendrán sus fondos para crecer. a tipos compuestos libres de impuestos.
El deseo de ahorrar para la jubilación se ve anulado por la necesidad de mantener un fondo de emergencia con dinero de fácil acceso, ya sea para reparaciones de automóviles, facturas médicas, pérdida del trabajo o una crisis como la pandemia de COVID-19.
Sepa que una característica de la Roth IRA que a menudo se pasa por alto podría resolver este problema, permitiéndole tener su pastel e invertirlo también. Suena poco probable, pero en realidad es cierto.
Conclusiones clave
- Debido a que puede retirar las sumas aportadas en cualquier momento sin impuestos ni multas, una Roth IRA puede funcionar como una cuenta de ahorros de emergencia.
- Los fondos Roth solo deben retirarse como último recurso.
- Cuando retire fondos, asegúrese de limitar la suma a sus contribuciones; no eche un vistazo a las ganancias o, en general, será penalizado.
- Solo en 2020, debido al proyecto de ley de estímulo del coronavirus, podría retirar hasta $ 100,000 de cualquier tipo de IRA (Roth o tradicional) sin una multa del 10% por retiro anticipado si se vio afectado por COVID-19.
- Al igual que con otras IRA, puede volver a depositar una distribución de una Roth en un plazo de 60 días para evitar un posible impuesto o multa.
Resumen rápido: Reglas Roth IRA
Una Roth IRA es un tipo de IRA que permite distribuciones calificadas libres de impuestos siempre que se cumplan ciertas condiciones. Aunque las IRA Roth son similares a las IRA tradicionales, su tratamiento fiscal por parte del IRS es bastante diferente.
A diferencia de las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales, los depósitos Roth IRA no le brindan una deducción de impuestos cuando los realiza. En la jerga del IRS, terminan con dólares después de impuestos. El dinero de la cuenta crece libre de impuestos hasta la jubilación. Y cuando se jubila, no paga impuestos sobre los retiros, porque efectivamente pagó impuestos sobre la renta y no recibió ninguna deducción de impuestos cuando hizo los depósitos. Por el contrario, con una IRA tradicional, paga impuestos sobre la renta sobre los retiros durante la jubilación.
Además, las cuentas IRA Roth no están obligadas a aceptar las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Los RMD son una cantidad mínima, establecida por el IRS, que debe retirarse de sus cuentasIRAtradicionales y de contribución definida cada año mientrasestéjubilado. Las RMD deben comenzar después de los 72 años. Si bien las RMD se suspendieron para 2020 comoparte del proyecto de ley de estímulo del coronavirus, están de vuelta en 2021.
Límites de contribución de Roth IRA
Una cuenta IRA Roth le permite contribuir $ 6,000 por año en 2020 y 2021. Si está casado, usted y su cónyuge pueden contribuir cada uno $ 6,000 por un total de $ 12,000. Cada individuo puede contribuir con $ 1,000 adicionales, lo que se denomina contribución de recuperación, si tiene 50 años o más.
Límites de ingresos Roth IRA
Existen limitaciones sobre cuánto puede ganar para calificar para un Roth.
Los límites de ingresos son ajustados cada año por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Estos son los límites para los años fiscales 2020 y 2021 según sus ingresos y estado civil para efectos de la declaración de impuestos:
- Para el año fiscal 2020, si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, la eliminación comienza con un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 196,000. Si gana más de $ 206,000, no es elegible para un Roth. Los contribuyentes solteros alcanzan el umbral de $ 124,000 y quedan descalificados si sus ingresos superan los $ 139,00.
- Para el año fiscal 2021, si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, la eliminación comienza con un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 198,000. Si gana más de $ 208,000, no es elegible para un Roth. Los contribuyentes solteros alcanzan el umbral de $ 125,000 y quedan descalificados si sus ingresos superan los $ 140,000.
Tiene 15 meses y medio cada año fiscal para acumular fondos de emergencia y colocarlos en un Roth. Por ejemplo, para el año fiscal 2020, puede realizar contribuciones desde el 1 de enero de 2020 hasta el 15 de abril de 2021.
Retiros Roth IRA
Debido a que las contribuciones a un Roth se realizan con fondos sobre los cuales ya pagó impuestos, las reglas del IRS le permiten retirar ese dinero, la suma de sus contribuciones, en cualquier momento sin multas ni impuestos. Sin embargo, las ganancias de inversión generadas por sus depósitos (ingresos por intereses, dividendos, ganancias de capital) deben permanecer en la cuenta hasta que tenga 59½ años para evitar pagar una multa del 10%.
Dado que una cuenta Roth es una de las cuentas de jubilación más flexibles disponibles, puede funcionar como una cuenta de ahorros de emergencia. Puede darle la seguridad de saber que, si lo necesita, tiene acceso sin penalización a cualquiera de sus contribuciones que haya hecho a la cuenta a lo largo de los años.
El Roth IRA como fondo de emergencia
La ventaja de poner ahorros de emergencia en una cuenta IRA Roth es que no pierde la oportunidad limitada de hacer la contribución de jubilación de ese año. Solo puede contribuir unos pocos miles de dólares a una cuenta IRA Roth cada año, y una vez que pasa un año sin una contribución, pierde la oportunidad de hacerlo para siempre. Sin embargo, acceder a estos fondos debería ser su último recurso.
Matt Becker, un planificador financiero certificado de pago único que administra el sitio momanddadmoney.com, señala que no desea retirar las contribuciones Roth IRA para emergencias menores, como reparaciones de automóviles o pequeñas facturas médicas. Debe tener suficientes ahorros para esos eventos. Su fondo de emergencia Roth IRA debe ser para emergencias más grandes, como desempleo o una enfermedad grave. Sin embargo, para algunos, retirar las contribuciones Roth podría ser una mejor opción que acumular intereses en los saldos de las tarjetas de crédito.
Estructuración de la cuenta IRA Roth para emergencias
La clave para utilizar una cuenta IRA Roth como fondo de emergencia es limitar las distribuciones a las contribuciones. En otras palabras, no empiece a sumergirse en las ganancias de inversión. Es importante tener en cuenta que los fondos IRA no están etiquetados como «contribuciones» y «ganancias» en su estado de cuenta. Aún así, seguir esta regla es simple: no retire más de lo que ha invertido.
“Es fundamental no invertir la parte de su Roth dedicada a su fondo de emergencia ”, dice Garrett M. Prom, fundador de Prominent Financial Planning en Austin, Texas. “Este dinero es para emergencias, que en la mayoría de los casos es pérdida de empleo. Si esa pérdida de empleo es parte de una recesión en la economía, tendrá que vender inversiones, generalmente con pérdidas «.
La parte de su contribución Roth IRA asignada como su fondo de emergencia no pertenece a acciones, bonos o fondos mutuos como una contribución de jubilación típica. Pertenece a una cuenta líquida, es decir, efectivo o algo que se pueda convertir fácilmente en efectivo, que aún devenga un poco de interés, pero de la que puede retirar en cualquier momento sin perder capital.
Las ganancias de la cuenta Roth aumentarán sin que usted pague impuestos sobre las ganancias cada año, como sería el caso de una cuenta de ahorros regular. Tampoco pagará impuestos sobre estas ganancias cuando las retire como distribuciones calificadas una vez que alcance la edad de jubilación.
Si bien el IRS llama a los retiros anticipados de emergencia «no calificados», lo que hace que parezca que estás infringiendo una regla, las distribuciones «calificadas» son simplemente aquellas que han estado en tu Roth durante al menos cinco años y que retiras después de los 59 años y medio.
Una cuenta de ahorros dentro de una Roth puede ganar al menos tanto interés como una cuenta de ahorros regular, si no más, dependiendo de dónde realice sus operaciones bancarias. Si ya tiene una Roth IRA pero su corretaje no tiene lugares de bajo riesgo para guardar su dinero mientras sigue ganando intereses, abra una segunda Roth IRA en una institución que la tenga.
Una vez que tenga un fondo de emergencia lo suficientemente grande, comience a trasladar esas contribuciones a inversiones con mayores ingresos. No quiere todas sus contribuciones Roth en efectivo para siempre. Este proceso puede llevarle algunos meses o algunos años, dependiendo de la rapidez con la que pueda acumular ahorros adicionales.
Retirar fondos Roth renovados
Si su Roth IRA contiene contribuciones que convirtió o transfirió de otra cuenta de jubilación, como un 401 (k) de un empleador anterior, deberá tener cuidado con los retiros porque existen reglas especiales sobre el retiro de contribuciones de transferencia. A menos que hayan estado en su Roth durante al menos cinco años, incurrirá en una multa del 10% si los retira, y cada conversión o reinversión tiene un período de espera de cinco años por separado.
Retirar contribuciones de reinversión sin multas puede ser complicado. Es una buena idea consultar a un profesional de impuestos si se encuentra en esta situación. Por ejemplo, los retiros sin penalización de $ 100,000 se permitieron temporalmente durante 2020 bajo el proyecto de ley de estímulo del coronavirus.
La buena noticia es que si tiene tanto contribuciones regulares como contribuciones de reinversión, el IRS primero clasifica los retiros como retiros de contribuciones regulares antes de categorizarlos como retiros de una contribución de reinversión.
Cómo retirar fondos Roth
La disponibilidad de fondos puede variar según la institución en la que guarde su Roth y el tipo de cuenta en la que coloque el dinero. Cuando necesite dinero con urgencia, no querrá saber que le llevará días obtener un cheque o una transferencia bancaria. Antes de hacer una contribución a su cuenta IRA Roth, averigüe cuánto demoran las distribuciones.
Por lo general, los fondos se pueden recuperar en menos de tres días hábiles. Si está sacando fondos de un mercado monetario o fondo mutuo y presenta su solicitud de retiro antes de las 4 pm EST, es posible que tenga el dinero para el siguiente día hábil.
Si el dinero se invierte en acciones, normalmente tendrá que esperar tres días hábiles, aunque si tiene una cuenta corriente en la misma institución donde tiene su Roth IRA, es posible que pueda obtenerla más rápido.
Una transferencia bancaria también puede ser una forma rápida de acceder a los fondos, aunque tendrá que pagar una tarifa que suele oscilar entre $ 25 y $ 30. «La mayoría de las firmas de corretaje pueden transferir fondos directamente desde una cuenta Roth IRA a una cuenta corriente o de ahorros en un día hábil, asumiendo que las acciones o los bonos no tienen que venderse para generar efectivo», dice el especialista acreditado en administración de activos Marcus Dickerson de Beaumont, Texas..
Estos posibles retrasos en la disponibilidad de fondos de Roth IRA son otra razón para mantener algo de efectivo de emergencia fuera de su Roth IRA en una cuenta corriente o de ahorros para necesidades extremadamente urgentes.
Complete los formularios de impuestos correctos
No es necesario que declare las contribuciones Roth IRA en su declaración de impuestos, ya que no afectan su ingreso imponible. Sin embargo, si necesita retirar contribuciones de su Roth IRA para usar en una emergencia, hay papeleo involucrado. A pesar de que está permitido, Formulario 8606 del IRS.
Si usa un software de preparación de impuestos, le preguntará si hizo retiros de una cuenta de jubilación durante el año y lo guiará a través del papeleo. Si utiliza un preparador de impuestos profesional, asegúrese de que el Formulario 8606 esté incluido en su declaración.
Si solo pone dinero en su Roth y no saca nada, no tiene nada adicional que hacer en el momento de la declaración de impuestos. Además, si realiza su contribución Roth antes de la fecha límite de presentación de impuestos sobre la renta del año y necesita retirar ese dinero antes de la fecha límite de presentación, el IRS trata estas contribuciones como si nunca las hubiera hecho. No necesitará informarlos en el momento de la declaración de impuestos.
¿Puede devolver los fondos retirados?
Si tiene que retirar contribuciones, puede reembolsarse y retener su contribución Roth para ese año si actúa con rapidez.“Si la emergencia resulta ser un problema de flujo de efectivo a corto plazo que se resuelve rápidamente, [usted] puede devolver el dinero a la cuenta Roth IRA en un plazo de 60 días para reembolsar esta cuenta”, dice el planificador financiero certificado Scott W. O ‘Brien, director de gestión patrimonial de WorthPointe Wealth Management en Austin, Texas.
Haga eso y lo máximo que perderá es un poco de interés. Probablemente ni siquiera tenga que informar el retiro. Sin embargo, si es necesario, puede ampliar un poco el plazo.
$ 6.000
La contribución máxima a una cuenta IRA Roth en 2021; Hay un depósito adicional de recuperación de $ 1,000 permitido para los mayores de 50 años.
Si retira las contribuciones realizadas durante el año fiscal en curso, tiene hasta el final de esa fecha límite de impuestos (15 de abril del año siguiente) para volver a depositar el dinero en su Roth IRA. Si retira las contribuciones realizadas en otros años, puede volver a depositar hasta su límite de contribución antes de que finalice la fecha límite de impuestos.
Sin embargo, si retira más de lo que puede aportar en un año, no podrá volver a aportar el 100% de esos fondos durante el mismo año. Solo puede volver a poner su límite de contribución cada año.
El 22 de febrero de 2021, el IRS anunció que los residentes de Texas y otros estados en los que FEMA declaró que las recientes tormentas invernales fueron un desastre tienen hasta el 15 de junio de 2021 para presentar los impuestos que de otro modo vencerían el 15 de abril.
Escenarios de fondos Roth depositados nuevamente
Veamos algunos ejemplos para mayor claridad. Estos ejemplos son para años normales y pueden ser diferentes en 2020 según las reglas especiales para el período pandémico. Consulte con un experto en impuestos para estar seguro.
Ejemplo 1
Tienes $ 30,000 en una Roth IRA. Ha contribuido con $ 20,000 en años fiscales anteriores y $ 6,000 en 2020. Los $ 4,000 restantes provienen del crecimiento de la inversión (ganancias). Si retira $ 6,000 en contribuciones de 2020, tiene hasta abril de 2021 para volver a aportar esos fondos a la cuenta Roth IRA.
Esencialmente, al retirar sus contribuciones de 2020, es como si su contribución nunca hubiera sucedido. Sus contribuciones Roth IRA hacia el límite se restablecen a $ 0. Si pasa del 15 de abril de 2021 y no ha aportado $ 6,000 de vuelta a la cuenta IRA Roth, entonces no podrá hacer ninguna contribución para 2020.
Ejemplo 2
Misma situación: $ 30,000 en el Roth, $ 20,000 de contribuciones de años anteriores, $ 6,000 aportados en 2020 y $ 4,000 en crecimiento. Retira $ 2,000 de contribuciones. Tiene hasta abril de 2021 para contribuir con otros $ 2,000, o su contribución Roth IRA para 2020 será de solo $ 4,000.
Ejemplo 3
Misma situación, pero esta vez retiras $ 10,000. Eso significa que ha retirado sus $ 6,000 en contribuciones de 2020, así como $ 4,000 del pasado. No puede volver a contribuir la totalidad de los $ 10,000 en 2020. Solo puede contribuir hasta su máximo anual de $ 6,000.
No hay forma de devolver la totalidad de los $ 10,000 a la Roth IRA que no sea contribuir con los $ 4,000 restantes a su Roth IRA en 2021, más $ 2,000 más para aumentarla a $ 6,000. (Pero entonces, uno espera, ya estaba presupuestando para invertir otros $ 6,000, lo que ahora no podría hacer). Para obtener un préstamo efectivo de su Roth IRA, tendría que haber contribuido a principios de año, retirar ese contribución, y la devolvió antes de la época de impuestos el año siguiente. No existe un programa de “préstamo” formal con una cuenta IRA Roth como lo hay con un plan 401 (k).