19 abril 2021 20:34

Usos de jubilación para su cuenta de ahorros para la salud (HSA)

Tabla de contenido

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  • ¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud?
  • ¿Por qué utilizar una HSA para la jubilación?
  • Beneficios de una HSA
  • ¿Quién puede abrir una HSA?
  • Contribuciones máximas a los 65 años
  • No gaste sus contribuciones
  • Invierta sus contribuciones sabiamente
  • ¿Cuánto podría recibir?
  • Maximice los activos de su HSA
  • Tiempo lo es todo
  • Elija un beneficiario
  • Gastos de salud durante la jubilación
  • Reembolso de gastos
  • HSA en jubilación
  • La línea de fondo

Usted sabe que una cuenta de ahorros para la salud (HSA) ayuda a pagar los gastos médicos de su bolsillo, pero le sorprenderá saber que esta cuenta con ventajas fiscales también podría ser un vehículo superior de ahorro para la jubilación. Se ha arraigado en nosotros que debemos maximizar nuestro 401 (k) u otro plan de contribución definida en el lugar de trabajo como la mejor manera de ahorrar para la jubilación. Sin duda, este es un buen consejo. ¿Pero esos planes de ahorro en costos de salud también deberían maximizarse de manera similar? Aquí hay un vistazo a lo que son estas cuentas, quién puede abrir una y cómo hacer el mejor uso de una HSA para su jubilación si tiene la suerte de tener una.

Conclusiones clave

  • El plan de salud con deducible alto que necesita para calificar para una cuenta de ahorros para la salud (HSA) puede ser más económico de lo que parece porque las primas son muy bajas.
  • A diferencia de una cuenta de gastos flexible, el dinero de su HSA es suyo para siempre y es portátil.
  • Puede contribuir a una HSA hasta que se inscriba en Medicare, incluso cuando no esté trabajando.
  • Invierta el dinero de su HSA; no lo deje en una cuenta de ahorros.
  • Guarde los recibos de los gastos médicos no reembolsados, ya que puede usarlos para obtener fondos libres de impuestos de su HSA, incluso años después de haber incurrido en los gastos.

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA)?

Las HSA son cuentas de ahorro con ventajas fiscales diseñadas para ayudar a las personas que tienen planes de salud con deducibles altos (HDHP) a pagar los gastos médicos de su bolsillo. Si bien estas cuentas han estado disponibles desde 2004, muy pocos estadounidenses elegibles las aprovechan.

Según un informe de octubre de 2018 del Instituto de Investigación de Beneficios para Empleados (EBRI), alrededor de 21,4 millones a 33,7 millones de personas tenían planes de seguro médico elegibles para HSA en 2017, pero solo 22,2 millones de ese número habían abierto una HSA. Una encuesta de abril de 2018 realizada por America’s Health Insurance Plans (AHIP) de sus aseguradoras afiliadas informó 21.8 millones de afiliados a HSA en 52 planes HDHP en 2017, en comparación con los 20.2 millones del año anterior. Actualmente, aproximadamente el 43% de los empleadores ofrecen estos tipos de planes de salud.

Además, en un informe posterior, el EBRI señaló que las personas con HSA tenían un saldo promedio de solo $ 3,221 en 2019, una miseria, considerando que la contribución anual permitida en 2020 es de $ 3,550 (aumentando a $ 3,600 en 2021) para aquellos con planes de salud individuales. y $ 7,100 para aquellos con cobertura familiar (aumentando a $ 7,200 en 2021).

Además, solo el 6% de las HSA estaban en cuentas de inversión. EBRI descubrió que prácticamente nadie aporta el máximo y casi todo el mundo toma las distribuciones actuales para pagar los gastos médicos.

Todo esto significa que los consumidores que tienen una HSA, así como los consumidores que son elegibles para una HSA pero no la han abierto, se están perdiendo una opción increíble para financiar sus últimos años. Es hora de comenzar una nueva tendencia.

¿Por qué utilizar una HSA para la jubilación?

La triple ventaja fiscal de una HSA, que es similar a la de un plan 401 (k) tradicional o IRA, la convierte en una forma excelente de ahorrar para la jubilación. Las HSA son «la cuenta disponible con mayor preferencia fiscal», escribe Michael Kitces, director de planificación financiera de Pinnacle Advisory Group Inc. en Columbia, Maryland. «Usar una para ahorrar para gastos médicos de jubilación es una mejor estrategia que usar cuentas de jubilación».

Beneficios de una HSA

Sus contribuciones a una HSA se pueden realizar mediante deducciones de nómina, así como con sus propios fondos. Si es lo último, son deducibles de impuestos, incluso si no detalla. Si están hechos con sus propios fondos, se considera que están hechos antes de impuestos, lo que significa que reducen su obligación tributaria federal y estatal , y tampoco están sujetos a impuestos FICA.

El saldo de su cuenta crece libre de impuestos. Los intereses, dividendos o ganancias de capital que gane no están sujetos a impuestos.



Cualquier contribución que haga su empleador a su HSA no tiene que contarse como parte de su ingreso tributable.

Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Esta es una forma clave en la que una HSA es superior a una 401 (k) tradicional o una IRA como vehículo de jubilación. Una vez que comienza a retirar fondos de esos planes, paga impuestos sobre la renta sobre ese dinero, independientemente de cómo se utilicen los fondos.

A diferencia de un 401 (k) o una IRA, una HSA no requiere que el titular de la cuenta comience a retirar fondos a cierta edad. La cuenta puede permanecer intacta todo el tiempo que desee, aunque ya no puede contribuir una vez que se inscribe en Medicare. Se vuelve elegible para Medicare a los 65 años y se inscribirá automáticamente en las Partes A y B si ya recibe Seguro Social.

Además, el saldo se puede transferir de un año a otro; no está legalmente obligado a «usarlo o perderlo», como con una  cuenta de gastos flexible (FSA). Una HSA también puede mudarse con usted a un nuevo trabajo. Usted es el propietario de la cuenta, no su empleador, lo que significa que la cuenta es completamente portátil y va cuando y donde lo hace.

¿Quién puede abrir una HSA?

Para calificar para una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto y ningún otro seguro de salud. Aún no debe calificar para Medicare y no se le puede reclamar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Una preocupación principal que tienen muchos consumidores acerca de renunciar a una  organización de proveedores preferidos (PPO), un  plan de organización de mantenimiento de la salud (HMO) u otro seguro de salud a favor de un plan de salud con deducibles altos es que no podrán pagar sus gastos médicos.

En 2020, el deducible para un HDHP es de al menos $ 1,400 para cobertura individual y $ 2,800 para cobertura familiar (siguen siendo los mismos en 2021). Dependiendo de su cobertura, sus gastos de bolsillo anuales en 2020 podrían llegar hasta $ 6,900 para cobertura individual, o $ 13,800 para cobertura familiar, bajo un HDHP (aumentando a $ 7,000 y $ 14,000, respectivamente, en 2021).84 Los gastos elevados pueden ser una de las razones por las que estos planes son más populares entre las familias acomodadas que se beneficiarán de las ventajas fiscales y pueden afrontar el riesgo.

Sin embargo, según Fidelity, un plan con deducible más bajo, como un PPO, podría costarle más de $ 2,000 al año en primas más altas porque está pagando el dinero extra independientemente del tamaño de sus gastos médicos ese año. Con un HDHP, por el contrario, sus gastos se ajustan más a sus necesidades de atención médica reales.

Por supuesto, si sabe que es probable que sus costos de atención médica sean altos (una mujer embarazada, por ejemplo, o alguien con una condición médica crónica), un plan de salud con un deducible alto puede no ser la mejor opción para usted. Pero tenga en cuenta que los HDHP cubren completamente algunos servicios de atención preventiva antes de que alcance su deducible.

En general, un HDHP podría ser más económico de lo que cree, especialmente si considera sus ventajas para la jubilación. Echemos un vistazo a cómo podría utilizar las funciones de una HSA para financiar su jubilación de manera más fácil y sólida.

Contribuciones máximas a los 65 años

Como se mencionó anteriormente, sus contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos hasta que se inscribe en Medicare. Los límites de contribución de $ 3,550 (cobertura individual) y $ 7,100 (cobertura familiar) incluyen las contribuciones del empleador. Los límites de contribución se ajustan anualmente por inflación.

Si tiene una HSA y tiene 55 años o más, puede hacer una contribución adicional para «ponerse al día» de $ 1,000 por año y un cónyuge que tenga 55 años o más puede hacer lo mismo, siempre que cada uno de ustedes tenga su propia cuenta HSA..

Puede contribuir hasta el máximo independientemente de sus ingresos, y toda su contribución es deducible de impuestos. Incluso puede contribuir en años en los que no tenga ingresos. También puede contribuir si trabaja por cuenta propia.

$ 7.200

El límite de contribución para una cuenta de ahorros para la salud familiar en 2021. El límite de contribución para una HSA individual es de $ 3,600.

«Maximizar las contribuciones antes de los 65 años le permite ahorrar para los gastos generales de jubilación más allá de los gastos médicos», dice Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors Inc. en Irvine, California, y autor de «Index Funds: The 12-Step Programa de recuperación para inversores activos «.

«Aunque no recibirá la exención de impuestos», agrega Hebner, «les da a los jubilados más acceso a más recursos para financiar los gastos generales de vida».

No gaste sus contribuciones

Esto puede parecer contradictorio, pero estamos considerando una HSA principalmente como una herramienta de inversión. Por supuesto, la idea básica detrás de una HSA es brindarles a las personas con un plan de salud con deducibles altos una desgravación fiscal para que sus gastos médicos de bolsillo sean más manejables.

Pero esa triple ventaja fiscal significa que la mejor manera de utilizar una HSA es tratarla como una herramienta de inversión que mejorará su panorama financiero durante la jubilación. Y la mejor manera de hacerlo es nunca gastar sus contribuciones a la HSA durante sus años laborales y pagar en efectivo de su bolsillo sus facturas médicas.

En otras palabras, piense en sus contribuciones a la HSA de la misma manera que piensa en sus contribuciones a cualquier otra cuenta de jubilación: intocable hasta que se jubile. Recuerde, el IRS no le exige que tome distribuciones de su HSA en ningún año, antes o durante la jubilación.

Si es absolutamente necesario que gaste algunas de sus contribuciones antes de jubilarse, asegúrese de gastarlas en gastos médicos calificados. Estas distribuciones no están sujetas a impuestos. Si se ve obligado a gastar el dinero en cualquier otra cosa antes de los 65 años, pagará una multa del 20% y también pagará impuestos sobre la renta sobre esos fondos.

Invierta sus contribuciones sabiamente

La clave para maximizar sus contribuciones no gastadas, por supuesto, es invertirlas sabiamente. Su estrategia de inversión debe ser similar a la que está utilizando para sus otros activos de jubilación, como un plan 401 (k) o una IRA. Al decidir cómo invertir sus activos HSA, asegúrese de considerar su cartera como un todo para que su estrategia general de diversificación y su perfil de riesgo estén donde usted desea que estén.

Su empleador puede facilitarle la tarea de abrir una HSA con un administrador en particular, pero la elección de dónde poner su dinero es suya. Una HSA no es tan restrictiva como una 401 (k); es más como una IRA. Dado que algunos administradores solo le permiten poner su dinero en una cuenta de ahorros, donde apenas ganará intereses, asegúrese de buscar un plan con opciones de inversión de alta calidad y bajo costo, como los fondos Vanguard o Fidelity.

¿Cuánto podría recibir?

Hagamos algunos cálculos matemáticos simples para ver qué tan bien esta estrategia de inversión y ahorro de HSA puede dar sus frutos. Usaremos algo parecido al mejor de los casos y diremos que actualmente tiene 21 años, realiza la contribución máxima permitida todos los años a un plan solo para usted y contribuye todos los años hasta que tenga 65 años. suponga que invierte todas sus aportaciones y reinvierte automáticamente todos sus rendimientos en el mercado de valores, obteniendo un rendimiento anual promedio del 8% y que su plan no tiene comisiones. Al jubilarse, su HSA tendría más de $ 1.2 millones.

¿Qué tal una estimación más conservadora? Suponga que ahora tiene 40 años y solo pone $ 100 por mes hasta los 65, obteniendo un rendimiento anual promedio del 3%. Aún terminaría con casi $ 45,000 al jubilarse. Pruebe una  calculadora de HSA en línea  para jugar con los números según su propia situación.

Maximice los activos de su HSA

A continuación, presentamos algunas opciones para usar sus contribuciones acumuladas a la HSA y los retornos de inversión durante la jubilación. Recuerde, las distribuciones para gastos médicos calificados no están sujetas a impuestos, por lo que desea utilizar el dinero exclusivamente para esos gastos si es posible. No hay distribuciones mínimas requeridas, por lo que puede mantener el dinero invertido hasta que lo necesite.

Si necesita usar las distribuciones para otro propósito, estarán sujetas a impuestos. Sin embargo, después de los 65 años, no deberá pagar la multa del 20%. El uso de los activos de la HSA para fines distintos a los gastos médicos calificados generalmente es menos perjudicial para sus finanzas una vez que haya alcanzado la edad de jubilación porque puede estar en una categoría impositiva más baja si dejó de trabajar, redujo sus horas o cambió de trabajo.

De esta manera, una HSA es efectivamente lo mismo que un 401 (k) o cualquier otra cuenta de jubilación, con una diferencia clave: no hay ningún requisito para comenzar a retirar el dinero a los 72 años. Por lo tanto, no tiene que preocuparse por ahorrar demasiado en su HSA y no poder usarlo todo de manera efectiva.

Tiempo lo es todo

Al esperar el mayor tiempo posible para gastar los activos de su HSA, maximiza los retornos potenciales de su inversión y se da la mayor cantidad de dinero posible para trabajar. También querrá considerar las fluctuaciones del mercado al tomar distribuciones, de la misma manera que lo haría al tomar distribuciones de una cuenta de inversión. Obviamente, desea evitar vender inversiones con pérdidas para pagar los gastos médicos.

Elija un beneficiario

Cuando abra su HSA, se le pedirá que designe un beneficiario a quien los fondos que aún estén en la cuenta deben destinarse a su muerte. Si está casado, la mejor persona para elegir es su cónyuge porque puede heredar el saldo libre de impuestos. (Sin embargo, al igual que con cualquier inversión con un beneficiario, debe revisar sus designaciones de vez en cuando porque la muerte, el divorcio u otros cambios de vida pueden alterar sus opciones).

Cualquier otra persona a quien le deje su HSA estará sujeta a impuestos sobre el valor justo de mercado del plan   cuando la herede. El administrador de su plan tendrá un formulario de designación de beneficiario que puede completar para formalizar su elección.

Pague los gastos de salud durante la jubilación

Más recientes calcula encuesta sobre el costo de retiro de cuidado de salud Fidelity Investments que elcoste de la asistencia sanitaria a lo largo de retiro para una pareja que ambos giran 65 en 2020 es $ 295.000 por encima de $ 285.000 en 2019. Los fondos captados en una HSA puede ayudar con estos costos exorbitantes.

Los pagos calificados para los cuales se pueden realizar retiros de HSA libres de impuestos incluyen:

  • Copagos por visitas al consultorio
  • Deducibles del seguro médico
  • Gastos dentales
  • Cuidado de la vista (exámenes de la vista y anteojos)
  • Medicamentos recetados e insulina
  • Primas de Medicare
  • Una parte de las primas de una póliza de seguro de cuidado a largo plazo con calificación fiscal
  • Audífonos
  • Facturas de hospital y fisioterapia
  • Sillas de ruedas y andadores
  • Rayos X

También puede usar el saldo de su HSA para pagar la atención de enfermería en el hogar,  las  tarifas de la comunidad de jubilación para la atención de por vida, los servicios de atención a largo plazo,  las  tarifas de los asilos de ancianos y las comidas y el alojamiento que sean necesarios para obtener atención médica fuera de casa. Incluso puede usar su HSA para modificaciones, como rampas, barras de apoyo y pasamanos, que hacen que su hogar sea más fácil de usar a medida que envejece.

Una estrategia podría ser agrupar los costos médicos calificados en un solo año y aprovechar la HSA para obtener fondos libres de impuestos para pagarlos, en comparación con el retiro de otras cuentas de jubilación que generarían ingresos sujetos a impuestos.

«Usar el dinero de la HSA para pagar los gastos médicos y el seguro de atención a largo plazo durante la jubilación es un gran beneficio para los inversores dada la exención de impuestos sobre cualquier retiro realizado para financiar», dice Hebner. «En otras palabras, es el más rentable forma de financiar esos gastos porque proporcionan a los inversores el valor más alto después de impuestos «.

Además, tenga en cuenta que existen limitaciones sobre cuánto puede pagar libre de impuestos por un seguro de atención a largo plazo según su edad.

Reembolso de gastos

Con una HSA, no es necesario que acepte una distribución para reembolsarse el mismo año en que incurra en un gasto médico en particular. La limitación clave es que no puede usar el saldo de una HSA para reembolsarse los gastos médicos en los que incurrió antes de establecer la cuenta.

Por lo tanto, conserve los recibos de todos los gastos de atención médica que pague de su bolsillo después de establecer su HSA. Si, en sus últimos años, tiene más dinero en su HSA del que sabe qué hacer, puede usar el saldo de su HSA para reembolsarse esos gastos anteriores.

Advertencias sobre el uso de la jubilación de la HSA

Las estrategias descritas en este artículo se basan en la ley fiscal federal. La mayoría de los estados siguen las leyes fiscales federales en lo que respecta a las HSA, pero es posible que la suya no. A partir del año fiscal 2019, las contribuciones fiscales a la HSA de California y Nueva Jersey. Sin embargo, incluso si vive en un estado que grava las HSA, seguirá recibiendo los beneficios fiscales federales.

La tributación de estos planes podría cambiar en el futuro a nivel estatal o federal. Los planes incluso podrían eliminarse por completo, pero si eso sucede, es probable que los veamos protegidos por derechos adquiridos para los titulares de cuentas existentes, como fue el caso de Archer MSA.

La línea de fondo

Una cuenta de ahorros para la salud, disponible para los consumidores que eligen un plan de salud con deducibles altos, se ha pasado por alto en gran medida como una herramienta de inversión, pero con su triple ventaja fiscal, proporciona una excelente manera de ahorrar, invertir y recibir distribuciones sin pagar impuestos.

La próxima vez que elija un plan de seguro médico, observe más de cerca si un plan de salud con deducible alto podría funcionar para usted. Si es así, abra una HSA y comience a contribuir tan pronto como sea elegible. Al maximizar sus contribuciones, invertirlas y dejar el saldo intacto hasta la jubilación, generará una adición significativa a sus otras opciones de jubilación.

Por supuesto, no puedes dejar que la cola de los ahorros menee al perro médico. No se recomienda acumular el dinero de su HSA en lugar de ocuparse de su salud. Sin embargo, si tiene la capacidad financiera para usar dólares después de impuestos para sus costos de atención médica actuales y al mismo tiempo guarda los dólares de su HSA antes de impuestos para más adelante, podría acumular un buen ahorro para su uso en la jubilación.

 

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