Usos de jubilación para su cuenta de ahorros para la salud (HSA)

Conclusiones clave

• El plan de salud con deducible alto que necesita para calificar para una cuenta de ahorros para la salud (HSA) puede ser más económico de lo que parece porque las primas son muy bajas.
• A diferencia de una cuenta de gastos flexible, el dinero de su HSA es suyo para siempre y es portátil.
• Puede contribuir a una HSA hasta que se inscriba en Medicare, incluso cuando no esté trabajando.
• Invierta el dinero de su HSA; no lo deje en una cuenta de ahorros.
• Guarde los recibos de los gastos médicos no reembolsados, ya que puede usarlos para obtener fondos libres de impuestos de su HSA, incluso años después de haber incurrido en los gastos.

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Cualquier contribución que haga su empleador a su HSA no tiene que contarse como parte de su ingreso tributable.

Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Esta es una forma clave en la que una HSA es superior a una 401 (k) tradicional o una IRA como vehículo de jubilación. Una vez que comienza a retirar fondos de esos planes, paga impuestos sobre la renta sobre ese dinero, independientemente de cómo se utilicen los fondos.

A diferencia de un 401 (k) o una IRA, una HSA no requiere que el titular de la cuenta comience a retirar fondos a cierta edad. La cuenta puede permanecer intacta todo el tiempo que desee, aunque ya no puede contribuir una vez que se inscribe en Medicare. Se vuelve elegible para Medicare a los 65 años y se inscribirá automáticamente en las Partes A y B si ya recibe Seguro Social.

Además, el saldo se puede transferir de un año a otro; no está legalmente obligado a «usarlo o perderlo», como con una  cuenta de gastos flexible (FSA). Una HSA también puede mudarse con usted a un nuevo trabajo. Usted es el propietario de la cuenta, no su empleador, lo que significa que la cuenta es completamente portátil y va cuando y donde lo hace.

¿Quién puede abrir una HSA?

Para calificar para una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto y ningún otro seguro de salud. Aún no debe calificar para Medicare y no se le puede reclamar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Una preocupación principal que tienen muchos consumidores acerca de renunciar a una  organización de proveedores preferidos (PPO), un  plan de organización de mantenimiento de la salud (HMO) u otro seguro de salud a favor de un plan de salud con deducibles altos es que no podrán pagar sus gastos médicos.

En 2020, el deducible para un HDHP es de al menos $ 1,400 para cobertura individual y $ 2,800 para cobertura familiar (siguen siendo los mismos en 2021). Dependiendo de su cobertura, sus gastos de bolsillo anuales en 2020 podrían llegar hasta $ 6,900 para cobertura individual, o $ 13,800 para cobertura familiar, bajo un HDHP (aumentando a $ 7,000 y $ 14,000, respectivamente, en 2021).84 Los gastos elevados pueden ser una de las razones por las que estos planes son más populares entre las familias acomodadas que se beneficiarán de las ventajas fiscales y pueden afrontar el riesgo.

Sin embargo, según Fidelity, un plan con deducible más bajo, como un PPO, podría costarle más de $ 2,000 al año en primas más altas porque está pagando el dinero extra independientemente del tamaño de sus gastos médicos ese año. Con un HDHP, por el contrario, sus gastos se ajustan más a sus necesidades de atención médica reales.

Por supuesto, si sabe que es probable que sus costos de atención médica sean altos (una mujer embarazada, por ejemplo, o alguien con una condición médica crónica), un plan de salud con un deducible alto puede no ser la mejor opción para usted. Pero tenga en cuenta que los HDHP cubren completamente algunos servicios de atención preventiva antes de que alcance su deducible.

En general, un HDHP podría ser más económico de lo que cree, especialmente si considera sus ventajas para la jubilación. Echemos un vistazo a cómo podría utilizar las funciones de una HSA para financiar su jubilación de manera más fácil y sólida.

Contribuciones máximas a los 65 años

Como se mencionó anteriormente, sus contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos hasta que se inscribe en Medicare. Los límites de contribución de $ 3,550 (cobertura individual) y $ 7,100 (cobertura familiar) incluyen las contribuciones del empleador. Los límites de contribución se ajustan anualmente por inflación.

Si tiene una HSA y tiene 55 años o más, puede hacer una contribución adicional para «ponerse al día» de $ 1,000 por año y un cónyuge que tenga 55 años o más puede hacer lo mismo, siempre que cada uno de ustedes tenga su propia cuenta HSA..

Puede contribuir hasta el máximo independientemente de sus ingresos, y toda su contribución es deducible de impuestos. Incluso puede contribuir en años en los que no tenga ingresos. También puede contribuir si trabaja por cuenta propia.

También puede usar el saldo de su HSA para pagar la atención de enfermería en el hogar,  las  tarifas de la comunidad de jubilación para la atención de por vida, los servicios de atención a largo plazo,  las  tarifas de los asilos de ancianos y las comidas y el alojamiento que sean necesarios para obtener atención médica fuera de casa. Incluso puede usar su HSA para modificaciones, como rampas, barras de apoyo y pasamanos, que hacen que su hogar sea más fácil de usar a medida que envejece.

Una estrategia podría ser agrupar los costos médicos calificados en un solo año y aprovechar la HSA para obtener fondos libres de impuestos para pagarlos, en comparación con el retiro de otras cuentas de jubilación que generarían ingresos sujetos a impuestos.

«Usar el dinero de la HSA para pagar los gastos médicos y el seguro de atención a largo plazo durante la jubilación es un gran beneficio para los inversores dada la exención de impuestos sobre cualquier retiro realizado para financiar», dice Hebner. «En otras palabras, es el más rentable forma de financiar esos gastos porque proporcionan a los inversores el valor más alto después de impuestos «.

Además, tenga en cuenta que existen limitaciones sobre cuánto puede pagar libre de impuestos por un seguro de atención a largo plazo según su edad.

Reembolso de gastos

Con una HSA, no es necesario que acepte una distribución para reembolsarse el mismo año en que incurra en un gasto médico en particular. La limitación clave es que no puede usar el saldo de una HSA para reembolsarse los gastos médicos en los que incurrió antes de establecer la cuenta.

Por lo tanto, conserve los recibos de todos los gastos de atención médica que pague de su bolsillo después de establecer su HSA. Si, en sus últimos años, tiene más dinero en su HSA del que sabe qué hacer, puede usar el saldo de su HSA para reembolsarse esos gastos anteriores.

Advertencias sobre el uso de la jubilación de la HSA

Las estrategias descritas en este artículo se basan en la ley fiscal federal. La mayoría de los estados siguen las leyes fiscales federales en lo que respecta a las HSA, pero es posible que la suya no. A partir del año fiscal 2019, las contribuciones fiscales a la HSA de California y Nueva Jersey. Sin embargo, incluso si vive en un estado que grava las HSA, seguirá recibiendo los beneficios fiscales federales.

La tributación de estos planes podría cambiar en el futuro a nivel estatal o federal. Los planes incluso podrían eliminarse por completo, pero si eso sucede, es probable que los veamos protegidos por derechos adquiridos para los titulares de cuentas existentes, como fue el caso de Archer MSA.

La línea de fondo

Una cuenta de ahorros para la salud, disponible para los consumidores que eligen un plan de salud con deducibles altos, se ha pasado por alto en gran medida como una herramienta de inversión, pero con su triple ventaja fiscal, proporciona una excelente manera de ahorrar, invertir y recibir distribuciones sin pagar impuestos.

La próxima vez que elija un plan de seguro médico, observe más de cerca si un plan de salud con deducible alto podría funcionar para usted. Si es así, abra una HSA y comience a contribuir tan pronto como sea elegible. Al maximizar sus contribuciones, invertirlas y dejar el saldo intacto hasta la jubilación, generará una adición significativa a sus otras opciones de jubilación.

Por supuesto, no puedes dejar que la cola de los ahorros menee al perro médico. No se recomienda acumular el dinero de su HSA en lugar de ocuparse de su salud. Sin embargo, si tiene la capacidad financiera para usar dólares después de impuestos para sus costos de atención médica actuales y al mismo tiempo guarda los dólares de su HSA antes de impuestos para más adelante, podría acumular un buen ahorro para su uso en la jubilación.