Cómo funciona una cuenta IRA Roth después de la jubilación
Tabla de contenido
Expandir
- Un repaso de IRA Roth
- Hacer contribuciones Roth IRA
- Tomando distribuciones Roth IRA
- Dejar una herencia Roth IRA
- La línea de fondo
En los últimos años, la Roth IRA se ha disparado en popularidad entre los estadounidenses que buscan guardar dinero para la jubilación. A mediados de 2020, 26,3 millones de hogares estadounidenses tenían cuentas IRA Roth, o el 20,5%, según datos del Investment Company Institute.
LaLey de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA), aprobada a fines de 2017, también brindó un impulso para los Roth: las tasas de impuestos sobre la renta que la ley redujo se establecerán para volver a niveles más altos en 2026. Dado que las IRA Roth requieren que pague impuestos en las contribuciones por adelantado, pero ninguna en el futuro en las distribuciones, funcionan bien para las personas que esperan estar en una categoría impositiva más alta una vez que se jubilen. Entonces, la nueva ley encaja perfectamente en la ventaja fundamental de Roth.
Las cuentas IRA Roth ofrecen otras ventajas únicas a los ahorradores en términos de impuestos, distribuciones y la capacidad de transferir riqueza a la siguiente generación.
Conclusiones clave
- Puede seguir contribuyendo a una cuenta IRA Roth después de la jubilación, siempre que tenga algún ingreso del trabajo.
- Una vez que cumpla 59½ años, puede comenzar a realizar retiros libres de impuestos de contribuciones y ganancias de su Roth IRA si ha tenido la cuenta durante al menos cinco años.
- A diferencia de una IRA tradicional, nunca se le exige que tome distribuciones de una IRA Roth y puede dejar la cuenta completa a sus herederos.
Un repaso de IRA Roth
Comencemos con algunos conceptos básicos de Roth IRA.
Aunque la IRA Roth comparte muchas similitudes con la IRA tradicional, existen algunas diferencias clave entre las dos cuentas de jubilación.
A diferencia de una IRA tradicional, sus contribuciones a una IRA Roth no son deducibles de impuestos por adelantado. Paga sus contribuciones con cargo a sus ingresos actuales después de impuestos. Por otro lado, puede retirar su contribución en cualquier momento sin penalización.
Una vez que comience a recibir distribuciones calificadas de una cuenta IRA Roth, no se le cobrarán impuestos sobre las ganancias que hicieron sus contribuciones a lo largo de los años. Una IRA Roth acumula ganancias sobre una base de impuestos diferidos, y esas ganancias estarán libres de impuestos.
Además, a diferencia de las cuentas IRA tradicionales, no hay límite de edad para realizar contribuciones Roth IRA, siempre que tenga ingresos devengados. Finalmente, las cuentas IRA Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD) durante su vida.
Las cuentas Roth IRA son especialmente populares entre los jóvenes estadounidenses. Más de tres de cada 10 inversores de IRA Roth tienen menos de 40 años, según el ICI. Casi una cuarta parte de las contribuciones de IRA Roth son realizadas por inversores de entre 25 y 34 años, en comparación con solo el 7,5% de los depósitos de IRA tradicionales. Y según Fidelity, los Millennials abrieron el 41% de las nuevas cuentas Roth IRA en Fidelity en 2018.
Hacer contribuciones Roth IRA
Como se mencionó anteriormente, no importa la edad que tenga, puede continuar contribuyendo a su Roth IRA siempre que tenga ingresos, ya sea que reciba un salario como empleado del personal o ingresos 1099 por trabajo por contrato.
Esta disposición hace que las IRA Roth sean ideales para los semijubilados que siguen trabajando unos días a la semana en la antigua empresa, o para los jubilados que se mantienen ocupados en trabajos ocasionales de consultoría o autónomos.
Límites de contribución
La contribución máxima de Roth para 2020 y 2021 es de $ 6,000, más $ 1,000 si tiene 50 años o más para fin de año. Esta es la llamada contribución de recuperación.
Las contribuciones deben hacerse antes de la fecha límite de presentación de impuestos del año siguiente, incluidas las prórrogas. Por ejemplo, puede hacer una contribución a su IRA 2020 hasta el 15 de abril de 2021 o más tarde si solicita una extensión.
El 17 de marzo de 2021, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) anunció que la fecha de vencimiento para la presentación de impuestos federales sobre la renta para todos los contribuyentes para el año fiscal 2020 se extenderá automáticamente del 15 de abril de 2021 al 17 de mayo de 2021. Esto empuja a otros impuestos -También retroceden los plazos relacionados; por ejemplo, la fecha límite para hacer contribuciones a la IRA suele ser el 15 de abril, pero los contribuyentes tendrán tiempo adicional este año.
Los contribuyentes afectados por las tormentas de invierno de 2021 en Texas tendrán hasta el 15 de junio de 2021 para presentar varias declaraciones de impuestos individuales y comerciales, realizar pagos de impuestos y realizar contribuciones a la IRA de 2020.(La extensión del IRS para las víctimas de las tormentas de invierno de 2021 se anunció el 22 de febrero de 2021.)9
Límites de ingresos
Las cuentas IRA Roth tienen límites de ingresos que afectan si puede contribuir y cuánto. Por ejemplo, para el año fiscal 2021, los contribuyentes solteros deben tener un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de menos de $ 125,000 ($ 124,000 para 2020) para ser elegibles para hacer una contribución completa. Entre $ 125,000 y $ 140,000 para 2021 ($ 124,000 a $ 139,000 para 2020), pueden hacer una contribución parcial.
No puede ingresar dinero en una cuenta IRA Roth si no tiene ingresos del trabajo. Pero su cónyuge, si tiene uno, puede establecer y financiar una cuenta IRA Roth en su nombre si el cónyuge todavía tiene ingresos del trabajo. Debido a que las IRA no se pueden mantener como cuentas conjuntas, la IRA Roth del cónyuge debe estar a su nombre incluso si su cónyuge está haciendo las contribuciones.
Si su cónyuge tiene ingresos del trabajo y usted no, el cónyuge puede financiar su Roth IRA por usted.
Tomando distribuciones Roth IRA
Puede retirar contribuciones de su Roth IRA en cualquier momento, y por cualquier motivo, sin impuestos ni multas. Sin embargo, no puede retirar las ganancias en su Roth IRA hasta que tenga al menos 59½ años y la cuenta haya estado abierta durante cinco años o más.
Si aprovecha las ganancias antes de este tiempo, es probable quedeba pagarimpuestos y multas por los retiros. (Los retiros Roth IRA generalmente se consideran como provenientes primero de las contribuciones. Por lo tanto, no sacará ganancias hasta que haya retirado una cantidad equivalente a sus contribuciones totales).
Sin embargo, existen algunas excepciones a los impuestos y sanciones. En ciertos casos, se le permite realizar retiros libres de impuestos y multas (también conocidos como distribuciones calificadas) de sus ganancias Roth IRA antes de cumplir 59½ años.
Por ejemplo, si usa el dinero para comprar, construir o reconstruir una primera casa para usted o un miembro de su familia, se consideraría una distribución calificada. Esto está limitado a $ 10,000 de por vida. También puede recibir distribuciones para gastos calificados de educación superior o si queda discapacitado.
Por otro lado, si toma una distribución no calificada que no cumple con estos requisitos, tendrá que pagar los impuestos sobre la renta y una multa del 10% por distribución anticipada. La fuente de una distribución no calificada determina el tratamiento fiscal aplicable.
Dejar una herencia Roth IRA
Debido a que no hay distribuciones mínimas requeridas con una IRA Roth durante su vida, si no necesita el dinero para los gastos de manutención, puede dejarlo todo a sus herederos.
Debido a que pagó por adelantado los impuestos en la Roth IRA, sus beneficiarios no recibirán una factura de impuestos cuando reciban ingresos de la cuenta. Esto le permite dejar un flujo de ingresos libres de impuestos a sus hijos, nietos u otros herederos.
Si bien los herederos que no son cónyuges deben tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) en las IRA Roth heredadas, no se les cobrarán impuestos sobre los retiros siempre que cumplan con lasreglas de RMD. Una vez más, esto difiere de las IRA tradicionales, en las que las RMD están sujetas a impuestos para los beneficiarios, al igual que para los propietarios originales.
La línea de fondo
No hay duda de que una Roth IRA ofrece algunos beneficios valiosos después de la jubilación. No solo puede realizar retiros libres de impuestos de un Roth, sino que también tiene la máxima flexibilidad sobre cuándo y cuánto retira.
Esto significa que puede dejar un buen paquete libre de impuestos para sus herederos, o distribuir distribuciones escalonadas según la cantidad de ingresos que obtenga de otras fuentes, como el Seguro Social, el trabajo u otras inversiones.
Las cuentas IRA Roth se pueden abrir en la mayoría de las corredurías, pero algunas brindan un mejor acceso y opciones que otras. Si está comprando, consulte la lista de Investopedia de los mejores corredores para IRA y Roth IRA.