Opciones de ahorros para la jubilación si mis ingresos excluyen las contribuciones a la IRA
Reglas para las cuentas IRA Roth
Puede contribuir a una cuenta de jubilación individual tradicional(IRA) sin importar qué tan altos sean sus ingresos. Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a las cuentas Roth IRA. El dinero que se ahorra en las cuentas de jubilación Roth es un ingreso después de impuestos. Es decir, los impuestos sobre la renta se adeudan por el año en que se ingresa el dinero en la cuenta. Cuando se retira el dinero, presumiblemente después de la jubilación, no se adeudan más impuestos ni sobre el dinero aportado ni sobre las ganancias obtenidas.
Hay límites de ingresos superiores y se implementan de la siguiente manera para los años fiscales 2020 y 2021:
- Para 2020, los contribuyentes solteros podrían hacer una contribución reducida si tuvieran un MAGI entre $ 124,000 y $ 139,000. Para las parejas casadas, el rango fue de $ 196,000 a $ 206,000.
- Para 2021, los contribuyentes solteros pueden hacer una contribución reducida si tienen un MAGI entre $ 125,000 y $ 140,000. Para las parejas casadas, el rango es de $ 198 000 a $ 208 000.
Conclusiones clave
- El dinero que se ahorra en las cuentas de jubilación Roth es un ingreso después de impuestos.
- Si no puede deducir su contribución IRA tradicional a efectos fiscales, aún puede contribuir hasta el límite anual como contribución no deducible.
- Una Roth IRA podría ser una buena opción si no es elegible para deducir una contribución a una IRA tradicional, pero sí puede contribuir a una Roth.
Límites de contribución
Independientemente de los ingresos, existen límites en cuanto a cuánto puede contribuir cada año a una IRA, ya sea una IRA tradicional o una Roth.
La contribución máxima permitida para los años fiscales 2020 y 2021 es de $ 6,000, aunque las personas de 50 años o más pueden agregar $ 1,000 adicionales como contribución para ponerse al día.
Puede agregar dinero a una cuenta IRA tradicional por encima de la cantidad deducible de impuestos. Si elige hacer una contribución no deducible a su IRA tradicional, debe presentar el Formulario 8606 del IRS para informar la contribución como no deducible al IRS y realizar un seguimiento del saldo no deducible (base) en su IRA tradicional.
También deberá presentar el Formulario 8606 por cada año subsiguiente que retire activos de la IRA tradicional para determinar la parte imponible de la distribución.
Como resultado de la aprobación de laSECURE Act por parte del Congreso de los EE. UU., A partir de 2020, ya no existe un límite de edad para realizar contribuciones regulares a las cuentas IRA tradicionales o Roth. En el pasado, si tenía 70½ años o más, no podía hacer contribuciones regulares a una cuenta IRA tradicional.
Posibilidades de Roth IRA
Si no es elegible para deducir la contribución a una IRA tradicional y es elegible para contribuir a una IRA Roth, entonces la Roth puede ser la mejor opción.
Esto se debe a que las ganancias de los activos Roth IRA se acumulan con impuestos diferidos yestán libres de impuestos si las distribuciones cumplen con los requisitos. Por otro lado, las ganancias en una IRA tradicional se devengan con impuestos diferidos pero se gravan cuando se distribuyen.
Consideraciones especiales: invertir en una cuenta imponible
Otra forma de invertir para la jubilación es negociar acciones individuales o comprar un fondo que contenga una canasta de valores, como fondos cotizados en bolsa (ETF) y fondos mutuos indexados. Si vende una inversión que ha mantenido durante más de un año con una ganancia, es posible que solo tenga que pagar elimpuesto a las ganancias de capital a largo plazo. Esta tasa suele ser más baja que la tasa impositiva sobre los ingresos ordinarios.