Cómo transferir una anualidad variable a una IRA
Una anualidad variable es una cuenta de jubilación con impuestos diferidos, cuyo valor varía según el rendimiento de la cartera subyacente de inversiones similares a fondos mutuos. Una anualidad variable es un tipo de anualidad —un producto financiero que permite a una persona invertir dinero en un pago global o en pagos periódicos programados— y luego cobrar una serie de pagos en un momento posterior, generalmente durante la jubilación.
Puede transferir anualidades variables calificadas, aquellas establecidas con dólares antes de impuestos, a una cuenta IRA tradicional. Las anualidades calificadas a menudo las establecen los empleadores en nombre de sus empleados como parte de un plan de jubilación.
Las anualidades variables no calificadas, aquellas establecidas con dólares después de impuestos, no son elegibles para una transferencia a una IRA tradicional, pero puede transferirlas a otros tipos de cuentas no calificadas.
Conclusiones clave
- Una anualidad variable paga un ingreso de jubilación que está determinado por el desempeño de las inversiones subyacentes.
- Una anualidad variable difiere de una anualidad fija, que proporciona un pago garantizado específico.
- Las anualidades variables calificadas, es decir, los productos financieros configurados con dólares antes de impuestos, se pueden transferir a una cuenta IRA tradicional.
- Las anualidades variables no calificadas, es decir, los productos configurados con dólares después de impuestos, no se pueden transferir a una cuenta IRA tradicional.
- Sin embargo, las anualidades variables no calificadas se pueden transferir a otras cuentas no calificadas.
Características de las anualidades variables
Las anualidades variables son vehículos de inversión que tienen algunos beneficios de seguro de vida. Son populares en la planificación de la jubilación porque ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos y ciertas garantías sobre el capital, un flujo de ingresos futuro y un beneficio por fallecimiento para los herederos.
Al igual que otros productos de inversión, una anualidad variable se puede mantener en una cuenta imponible o en un plan de jubilación calificado con ventajas impositivas. Los fondos dentro de la anualidad variable se pueden asignar entre subcuentas, que son similares a los fondos mutuos, para participar en el mercado de valores o en el mercado de bonos.
Combinados con el beneficio único de ingresos garantizados, los contratos de anualidades son útiles como reemplazo de la pensión o como complemento de otros ingresos de jubilación.
Una anualidad es un producto creado y vendido por compañías financieras que otorga un flujo de pagos a un individuo, ya sea a una tasa fija o variable. Estos productos se utilizan normalmente como fuente de ingresos durante la jubilación.
Traspaso de una anualidad a una IRA
Varios planes de jubilación de empleadores vienen en forma de un contrato de anualidad variable, como un plan 457 o 403 (b), especialmente en el sector público.5 Cuando las personas cambian de trabajo, aún pueden transferir una de estas anualidades protegidas por impuestos a una IRA tradicional libre de impuestos.
También tiene la opción de transferir los fondos a una cuenta IRA Roth. Ese movimiento requerirá que pague impuestos sobre la renta ese año sobre la cantidad total convertida.
Las anualidades variables compradas fuera del lugar de trabajo también se pueden transferir a otra anualidad calificada a través de un intercambio 1035. Esta es una transferencia no sujeta a impuestos que a menudo se usa para obteneracceso a un nuevo contrato de anualidad con diferentes opciones de inversión, mejorescláusulas adicionales o menores gastos. Mientras los fondos permanezcan en estado calificado, no se incurre en impuestos.