Gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE)

¿Qué son los gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE)?

Los gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE) se atribuyen al procesamiento de una reclamación de seguro específica. ALAE es parte de las reservas de gastos de una aseguradora. Es uno de los mayores gastos  para los que una aseguradora tiene que reservar fondos, junto con las comisiones contingentes.

Comprensión de los gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE)

Los gastos de ajuste de pérdidas asignados, junto con los gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE), representan la estimación de una aseguradora del dinero que pagará en reclamaciones y gastos. Las aseguradoras reservan reservas para estos gastos a fin de garantizar que las reclamaciones no se realicen de forma fraudulenta y para procesar las reclamaciones legítimas rápidamente.

Los gastos de ajuste de pérdidas asignados se vinculan directamente con el procesamiento de una reclamación específica. Las aseguradoras, que utilizan a terceros para investigar la veracidad de las reclamaciones, para actuar como ajustadores de pérdidas o para actuar como asesores legales de la aseguradora, pueden incluir este gasto en sus gastos de ajuste de pérdidas asignados. Los gastos asociados con ULAE son más generales y pueden incluir gastos generales, investigaciones y salarios. Las aseguradoras que utilizan empleados internos para los ajustes de campo reportarían ese gasto como un gasto de ajuste de pérdida no asignado.

Consideraciones Especiales

Algunas pólizas de responsabilidad comercial contienen endosos, que requieren que el asegurado reembolse a su compañía de seguros los gastos de ajuste de pérdidas (ALAE o ULAE). La expresión «ajustar una pérdida» normalmente significa «el proceso de determinar el valor de una pérdida o negociar un acuerdo».

Por lo tanto, los gastos de ajuste de pérdidas suelen ser los costos en los que incurre una compañía de seguros para defender o resolver una reclamación de responsabilidad presentada contra su titular de póliza. Estos gastos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos, árbitros, mediadores y otros honorarios o gastos relacionados con el ajuste de una reclamación.

Es importante leer detenidamente el lenguaje de endoso, que puede decir que un gasto de ajuste de pérdida no incluye los honorarios y costos del abogado del titular de la póliza si una aseguradora niega la cobertura y un titular de la póliza demanda con éxito a la aseguradora. En esta situación, donde la compañía de seguros no ha hecho ningún “ajuste” real del siniestro, no debería tener derecho a aplicar su deducible a los gastos incurridos por el asegurado al defender el siniestro abandonado por la compañía de seguros.

ALAE frente a gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE)

Las aseguradoras han pasado gradualmente de categorizar los gastos como ULAE a categorizarlos como ALAE. Esto se debe principalmente a que las aseguradoras son más sofisticadas en la forma en que tratan las reclamaciones y tienen más herramientas a su disposición para gestionar los costos asociados con las reclamaciones.

Los reclamos pequeños y sencillos son los más fáciles de resolver para una compañía de seguros y, a menudo, requieren menos ALAE en comparación con los reclamos que pueden tardar años en resolverse. Las reclamaciones que podrían resultar en pérdidas sustanciales son las más propensas a recibir un escrutinio adicional por parte de las aseguradoras y pueden involucrar investigaciones en profundidad, ofertas de acuerdos y litigios. Un mayor escrutinio conlleva un mayor costo.

Los analistas pueden saber qué tan precisa ha sido una compañía de seguros al estimar sus reservas al examinar el desarrollo de su reserva para pérdidas. El desarrollo de reservas para pérdidas implica que una aseguradora ajuste las estimaciones a sus reservas para gastos de ajuste de pérdidas y pérdidas durante un período de tiempo.