Pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas a la relación de superávit de los asegurados

¿Qué son las reservas de pérdida y ajuste de pérdidas respecto al coeficiente de superávit de los asegurados?

Las reservas de pérdida y ajuste de pérdidas a la relación de superávit de los asegurados es la relación de las reservas de una aseguradora reservadas para pérdidas no pagadas. Esto también puede incluir el costo de la investigación y el ajuste de las pérdidas de sus activos después de contabilizar los pasivos.

También llamada reservas al superávit de los asegurados, la relación indica cuánto riesgo soporta cada dólar de superávit. La proporción generalmente se expresa como un porcentaje.

Comprensión de las reservas de pérdida y ajuste de pérdidas con respecto al coeficiente de superávit de los asegurados

Las compañías de seguros reservan una reserva para cubrir posibles responsabilidades por reclamaciones realizadas sobre las pólizas que suscriben. Las reservas se basan en una estimación de las pérdidas que una aseguradora puede enfrentar durante un período de tiempo; esto significa que las reservas podrían ser adecuadas, o las reservas podrían no cubrir sus pasivos. La estimación de la cantidad de reservas necesarias requiere proyecciones actuariales basadas en los tipos de pólizas suscritas.

Las aseguradoras tienen varios objetivos al procesar un reclamo: asegurarse de que cumplen con los beneficios del contrato descritos en las pólizas que suscriben, limitar la prevalencia y el impacto de los reclamos fraudulentos y obtener ganancias de las primas que reciben. Las aseguradoras deben mantener una reserva lo suficientemente alta para cumplir con los pasivos proyectados. Cuanto mayor sea la relación entre las reservas para pérdidas y ajustes de pérdidas y el superávit de los asegurados, más dependiente estará la aseguradora del superávit de los asegurados para cubrir sus pasivos potenciales (y mayor riesgo tendrá de convertirse en insolvente). Si el número y el alcance de las reclamaciones presentadas exceden la cantidad estimada apartada en la reserva, la aseguradora tendrá que consumir sus ganancias para pagar las reclamaciones.

Los reguladores prestan atención a las pérdidas y las reservas de ajuste de pérdidas al coeficiente de superávit de los asegurados porque es un indicador de posibles problemas de solvencia, especialmente si el coeficiente es alto. Según la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), una proporción de menos del 200% se considera aceptable. Si un número de aseguradoras tiene ratios superiores a lo que se considera aceptable, esto podría ser un indicador de que las aseguradoras pueden estar llegando demasiado a las reservas para pagar las ganancias.

El Sistema de Información Reglamentaria (IRIS) de laNAIC es una colección de herramientas analíticas de solvencia y bases de datos diseñadas para proporcionar a los departamentos de seguros estatales un análisis de la situación financiera de las aseguradoras que operan en sus respectivos estados. En muchos estados, los consumidores también pueden acceder a los datos de IRIS de las aseguradoras que operan allí.

Tenga en cuenta que estas proporciones pueden variar mucho de un año a otro; un índice alto no es necesariamente una señal de que una aseguradora sea o se convertirá en insolvente.

Pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas a la relación de superávit de los asegurados en la práctica

Al final del año, las compañías de seguros deben presentar su información financiera a los reguladores de seguros. Parte de los informes presentados incluye cambios en las reservas para pérdidas y gastos de ajuste de pérdidas a lo largo del año. También puede haber cambios en el superávit de las pólizas propiedad del asegurado (o el superávit de los asegurados de la compañía). Si hay cambios en las reservas brutas para pérdidas y gastos de ajuste de pérdidas, la razón de la compañía para pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas al superávit de los asegurados también se ajustará para ese año.

Las aseguradoras apartan esta reserva para pagar las pérdidas, incluidos los costos de evaluar y evaluar las reclamaciones. Esencialmente, es como el fondo de emergencia de una compañía de seguros. Una junta reguladora del gobierno puede decidir cerrar una empresa si se determina que es poco probable que pueda proporcionar los servicios que ha prometido a sus clientes. Al reservar las ganancias presentes para pérdidas futuras, las compañías de seguros se aseguran de poder brindar cobertura durante un largo período de tiempo. Cuando una compañía de seguros envía su información financiera a los reguladores de seguros, esos reguladores los evalúan para asegurarse de que puedan pagar futuras reclamaciones. La pérdida y el ajuste de las reservas a la relación de superávit de los asegurados es un fuerte indicador de la solvencia financiera de una empresa.