Método de saldo ajustado
¿Qué es el método de saldo ajustado?
El método de saldo ajustado es un método de contabilidad que basa los cargos financieros en la (s) cantidad (es) adeudadas al final del ciclo de facturación actual después de que los créditos y pagos se contabilizan en la cuenta.
Cómo funciona el método de saldo ajustado
El método de saldo ajustado se utiliza para calcular los intereses adeudados por la mayoría de las cuentas de ahorro, así como por algunos emisores de tarjetas de crédito. Utilizando el método de saldo ajustado, el interés ganado en una cuenta de ahorros se calcula al final del mes después de que todas las transacciones (incluidos los débitos y créditos) se hayan registrado en la cuenta.
Conclusiones clave
- Los bancos y las compañías de tarjetas de crédito a menudo utilizan el método de saldo ajustado para calcular el interés adeudado por los titulares de cuentas.
- Existen otros métodos de saldo utilizados por las tarjetas de crédito distintos del método de saldo ajustado, como el método de saldo anterior.
- Cuando se trata de calcular los saldos de las tarjetas de crédito, los emisores de tarjetas utilizan el método de saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método de saldo diario promedio (el más común) o el método de saldo anterior.
- El método de saldo anterior excluye los pagos, los créditos y las nuevas compras que se realizaron durante el ciclo de facturación actual para calcular los cargos financieros.
Las cuentas de tarjetas de crédito que calculan los cargos financieros adeudados utilizando el método de saldo ajustado incorporan un período de gracia. ¿Por qué? Debido a que las compras realizadas y pagadas durante el período intermedio entre el último estado de cuenta y el cierre del ciclo de facturación actual, no figuran en el saldo ajustado de los titulares de la cuenta.
El método de saldo ajustado puede ayudar a los consumidores a reducir los costos generales de sus cuentas de ahorro y tarjetas de crédito.
Uso del método de saldo ajustado
Aquí hay un ejemplo de cómo funciona el método de saldo ajustado: Suponga que tenía un saldo de tarjeta de crédito de $ 10,000 al final del ciclo de facturación anterior de su tarjeta. Durante el ciclo de facturación del siguiente período, paga su saldo en $ 1,200. También recibe un crédito por una compra devuelta de $ 200.
Suponiendo que no realizó ninguna otra transacción durante ese período, el saldo ajustado de su cuenta para calcular sus cargos financieros totalizaría $ 8,600 en lugar de basarse en los $ 10,000 iniciales.
Ventajas del método de saldo ajustado
Los consumidores pueden experimentar costos de interés generales significativamente más bajos con el método de saldo ajustado. Los cargos financieros solo se calculan sobre los saldos finales, lo que da como resultado cargos por intereses más bajos en comparación con otros métodos de cálculo de los cargos financieros, como el saldo promedio diario o el método de saldo anterior.
Como condición de la Ley Federal de Veracidad en los Préstamos (TILA), los emisores de tarjetas de crédito deben divulgar a los consumidores su método para calcular los cargos financieros, así como las tasas de interés periódicas anuales, las tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones.. Además de las tarjetas de crédito y las cuentas de ahorro, el método de saldo ajustado se utiliza para calcular las tarifas para otros tipos de deuda renovable, incluidas las líneas de crédito con garantía hipotecaria (HELOC).