4 alternativas de Smart 529 Plan para considerar
Tabla de contenido
Expandir
- Cómo funcionan los planes de ahorro 529
- Planes de matrícula prepaga
- Cuentas de ahorro para educación Coverdell
- Cuentas UGMA / UTMA
- IRA Roth
Desde su debut en 1996, los planes de ahorro 529 han sido uno de los mejores vehículos disponibles para cubrir los costos universitarios. El Congreso expandió estos planes para cubrir la educación K-12 en 2017 y para pagar hasta $ 10,000 en deuda de préstamos estudiantiles en 2019.1 Pero por muy útiles que puedan ser, los planes de ahorro 529 no son su única opción para crear un fondo para la educación de su hijo. A continuación se presentan cuatro alternativas.
Conclusiones clave
- Otro tipo de 529, el plan de matrícula prepaga, podría ayudar a reducir los costos de matrícula futuros.
- Las cuentas de custodia UGMA y UTMA se pueden utilizar para fines distintos a los educativos.
- Las cuentas IRA Roth tienen ventajas fiscales similares a las de los planes 529 y no cuentan como activos para fines de ayuda financiera.
Cómo funcionan los planes de ahorro 529
Una de las principales razones de la popularidad de los planes de ahorro 529 son sus ventajas fiscales. El dinero que aporta a su cuenta aumenta con impuestos diferidos y los retiros serán libres de impuestos siempre que se utilicen para gastos de educación calificados. Eso incluye matrícula, alojamiento y comida, y tarifas. Muchos estados también ofrecen una deducción de impuestos o un crédito por sus contribuciones, especialmente si vive en ese estado e invierte en uno de sus planes 529. No hay deducciones ni créditos federales por contribuciones.
Una característica atractiva de los planes de ahorro 529 son sus límites de contribución relativamente altos. No hay límite sobre cuánto puede contribuir cada año, aunque si contribuye más de $ 15,000 puede activar los impuestos federales sobre donaciones. (Tenga en cuenta que está permitido adelantar un plan 529, y no incurrir en impuestos sobre donaciones, contribuyendo cinco años de pagos a la vez).
Aquí hay cuatro alternativas a los planes de ahorro 529 y cómo se comparan:
Planes de matrícula prepaga
Técnicamente otro tipo de plan 529, los planes de matrícula prepaga funcionan de manera diferente a los planes de ahorro 529 más comunes y familiares. Estos planes le permiten pagar la matrícula futura a las tarifas actuales, lo que podría significar importantes ahorros de costos en el futuro.
Algunos estados limitan el saldo total permitido en su cuenta, pero esos límites son relativamente generosos: recientemente van desde $ 235,000 a más de $ 500,000.
El principal inconveniente de los planes de matrícula prepaga es que generalmente se aplican solo a ciertos colegios comunitarios, colegios y universidades, generalmente dentro de un estado en particular. Además, a diferencia de los planes de ahorro 529, que pueden cubrir una amplia gama de gastos, incluidos alojamiento y comida, estos planes generalmente se limitan solo a la matrícula.
Además, pocosestados ofrecen actualmente planes de matrícula prepaga, mientras que los 50 estados y el Distrito de Columbia tienen al menos un plan de ahorro 529 y, a veces, varios.4
Sin embargo, si su estado ofrece un plan de matrícula prepaga y está razonablemente seguro de que su hijo asistirá a la universidad allí, esta es una opción que vale la pena considerar.
Cuentas de ahorro para educación Coverdell
Antes de que se modificaran los planes de ahorro 529 en 2017, las cuentas de ahorro para educación Coverdell (ESA) tenían una gran ventaja sobre ellos: Coverdells se podía utilizar para cubrir los costos universitarios y preuniversitarios.
Para los ahorradores universitarios, la ventaja potencial de Coverdell ESA es que puede proporcionar una gama más amplia de opciones de inversión, como acciones individuales, que la mayoría de los planes de ahorro 529, que normalmente se limitan a un menú de fondos mutuos.
Los planes Coverdell también tienen algunos inconvenientes importantes en comparación con los planes 529. El dinero que contribuya no le dará ninguna deducción o crédito fiscal. Sus contribuciones están limitadas a $ 2,000 por año, y su ingreso bruto ajustado modificado no puede exceder ciertos límites: $ 110,000 para contribuyentes solteros y $ 220,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, a partir del año fiscal 2020.
Cuentas UGMA / UTMA
Las cuentas de custodia establecidas bajo la Ley Uniforme de Obsequios a Menores (UGMA) o la Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA) no brindan los beneficios fiscales de un plan 529, pero permiten a los titulares de cuentas una gran discreción sobre dónde se invierte el dinero. y cómo se usa eventualmente.
Si bien los saldos de estas cuentas deben usarse en beneficio del niño, no están destinados específicamente a la universidad. Eso puede hacerlos especialmente útiles para los padres que no están seguros de si su hijo realmente irá a la universidad. Al igual que Coverdell, las opciones de inversión para UGMA / UTMA son prácticamente ilimitadas.
Las cuentas UGMA / UTMA no tienen las ventajas fiscales de los planes 529. Las contribuciones no obtendrán ninguna deducción o crédito fiscal, y las ganancias de la cuenta están sujetas a impuestos.
También pueden tener un impacto negativo en la elegibilidad para recibir ayuda financiera. Debido a que se consideran activos que pertenecen al niño, hasta el 20% de su saldo se cuenta al calcular la Contribución familiar esperada en la FAFSA. Por el contrario, 529 cuentas se consideran activos de los padres y solo se contabiliza hasta el 5,64% de su saldo.
Si solicita ayuda federal para la universidad, debe saber que la Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes (FAFSA) será un proceso más simple a partir de julio de 2023 para el año académico 2023-2024. El formulario se ha reducido de 108 preguntas a unas tres docenas.
IRA Roth
Aunque está pensado principalmente como un vehículo de ahorro para la jubilación, las cuentas IRA Roth se pueden utilizar para la planificación universitaria. No obtendrá ninguna deducción de impuestos por adelantado (a diferencia de una IRA tradicional), pero su cuenta crecerá con impuestos diferidos y sus retiros estarán libres de impuestos sin importar para qué los use, siempre que tenga 59½ años o más. y haber tenido una cuenta IRA Roth durante al menos cinco años. De lo contrario, tendrá que pagar impuestos y, en general, una multa del 10%.
Sin embargo, puede retirar sus contribuciones Roth IRA (pero no las ganancias) en cualquier momento y por cualquier motivo, libre de impuestos.
Como beneficio adicional de Roth, el dinero que tiene en los planes de jubilación (a diferencia de un plan 529) no se cuenta como un activo cuando solicita ayuda financiera a través de la FAFSA.
Hay un par de desventajas en el uso de una cuenta IRA Roth en lugar de un plan de ahorro 529. Una es que sus contribuciones están limitadas a solo $ 6,000 al año, o $ 7,000 si tiene 50 años o más. Esos son los límites para los años fiscales 2020 y 2021. Aún así, si tiene suficiente dinero para invertir, no hay razón para que no pueda financiar tanto un plan 529 como una IRA Roth.
Otra desventaja, y quizás más importante, de usar una cuenta IRA Roth para pagar la universidad es que tendrá menos dinero para la jubilación cuando llegue el día. Y su hijo tendrá muchos más años para pagar un préstamo educativo que usted para recuperar sus ahorros de jubilación perdidos.