3 Implicaciones fiscales de las acciones de dividendos

Dos cosas están garantizadas en la vida: impuestos y muerte. Si bien no puede controlar la muerte, puede controlar cuánto paga en impuestos. Eso es particularmente cierto para los inversores en dividendos. Después de todo, si no gestiona su exposición fiscal, los ingresos que obtenga de sus acciones que pagan dividendos podrían consumir las ganancias de su inversión.

Si bien nadie puede evitar pagar impuestos por completo, existen algunas implicaciones fiscales a las que los inversores en acciones de dividendos deben prestar atención. Desde ubicar las inversiones en la cuenta incorrecta hasta no aprovechar la recolección de pérdidas fiscales, aquí hay un vistazo a algunos de los impactos fiscales de la inversión de dividendos.

Mantenga las inversiones en cuentas con ventajas fiscales

Uno de los atractivos de las acciones de dividendos es que les pagan a sus inversores algo de efectivo. Eso es muy atractivo para los inversores que buscan ingresos en un entorno de tipos de interés bajos. Después de todo, las inversiones de ingresos tradicionales como los bonos no están obteniendo muchas ganancias en el entorno actual, razón por la cual los inversores están recurriendo a los dividendos. Pero si esas acciones de dividendos no están en una cuenta de inversión con ventajas fiscales como un401 (K) o una IRA, las ganancias estarán sujetas a impuestos. Eso podría ser un gran problema, especialmente para los inversores adinerados que se encuentran en uno de los tramos impositivos más altos.

Cuando se trata de dividendos, existen dos tratamientos fiscales. Los ingresos se gravan como dividendos calificados o como dividendos ordinarios. Un dividendo calificado será más atractivo porque se grava con una tasa más baja. Para que sea un dividendo calificado, debe ser emitido por una empresa estadounidense o extranjera que cotice en una de las principales bolsas de EE. UU. Y usted debe poseer las acciones durante más de 60 días del período de tenencia. Si se encuentra en el tramo impositivo del 35%, un dividendo calificado se gravará al 15%. Pero si se trata de un dividendo ordinario, se tratará como un ingreso ordinario, lo que significa que el impacto fiscal es el mismo que cualquier otro ingreso. Entonces, si estuviera en el tramo impositivo del 35%, se enfrentaría a un impacto fiscal del 35%. En cualquier caso, una mejor estrategia es mantener las inversiones que pagan dividendos fuera de las cuentas imponibles y mantenerlas en cuentas de jubilación para evitar un gran evento fiscal.

Los dividendos reinvertidos pueden crear un evento fiscal

Algunas de las empresas que ofrecen dividendos a los inversores también les permitirán usar dividendos automáticamente para comprar más acciones en lugar de recibir pagos en efectivo. Llamadas reinversiones de dividendos, los inversores cuyos dividendos se reinvierten en más acciones de las acciones, no estarán enganchados por un evento fiscal. Esto se debe a que los dividendos en acciones no suelen estar sujetos a impuestos hasta que se venden las acciones. Pero si el dividendo se reinvierte y luego los inversores obtienen un pago en efectivo en lugar de acciones, se creará un evento fiscal. Si se puede elegir entre efectivo o acciones, el inversionista enfrenta un evento fiscal incluso al elegir dividendos en acciones.

Las ganancias de capital pueden perjudicar sus rendimientos

La idea detrás de la inversión es ganar dinero, y las acciones de dividendos pueden hacerlo por usted. Pero también pueden crear un evento de impuesto a las ganancias de capital, que reducirá las ganancias que obtendrá. Es por eso que la recolección de pérdidas fiscales puede ser una estrategia fiscal importante. Con la recolección de pérdidas fiscales, usted vende una tenencia con una pérdida para compensar las ganancias que generó con la venta de una acción ganadora. Hay algunas reglas que los inversores deben tener en cuenta. Por ejemplo, no pueden vender y comprar la misma acción nuevamente dentro de los 30 días posteriores a la venta porque se considera un lavado. Y aunque muchas personas se involucran en la recolección de pérdidas fiscales al final del año, es algo que se puede hacer periódicamente durante todo el año.

La línea de fondo

Los inversores no deben tomar decisiones basadas únicamente en los impuestos, pero deben tener en cuenta el posible evento fiscal de sus decisiones, especialmente cuando se trata de dividendos. Para asegurarse de que su impacto fiscal no afecte sus ganancias, los inversores deben invertir en dividendos calificados, mantener las inversiones de ingresos en cuentas de inversión con ventajas fiscales y participar en la recolección de pérdidas fiscales para compensar a los ganadores con los perdedores.