Anualización variable

¿Qué es la anualización variable?

La anualización variable es una opción de anualidad en la que el monto de los pagos de ingresos recibidos por el titular de la póliza variará de acuerdo con el rendimiento de la inversión de la anualidad. La anualización variable es una opción que puede seleccionar el asegurado durante la fase de anualización de un contrato, que es la fase en la que el asegurado intercambia el valor acumulado de la anualidad por un flujo de pagos de ingresos regulares garantizados de por vida o garantizados por un período específico. número de años.

Comprensión de la anualización variable

Hay dos fases en la vida de una anualidad. Durante la fase de acumulación, un inversor se suma a la anualidad, y todas las ganancias que se acumulen durante esta fase están exentas del impuesto sobre la renta corriente. Una vez que un asegurado está listo para comenzar a recibir ingresos de la anualidad, puede optar por: Realizar retiros (de forma ad hoc o sistemática) o Anualizar el contrato y elegir pagos fijos o variables.

Durante la fase de anualización, para las anualidades compradas con dólares después de impuestos, una cantidad fija de cada pago se trata como una declaración no tributable de la base original y el saldo se grava como ingreso. Alternativamente, todos los ingresos de anualidades recibidos a través de retiros generalmente se gravan como ingresos hasta que se hayan retirado todas las ganancias. Una vez que se han retirado todas las ganancias, los retiros son devoluciones no tributables de la inversión original (ya gravada) en la anualidad. Para las anualidades compradas con dólares antes de impuestos, todos los ingresos, ya sea a través de anualidades o de retiros, están sujetos a impuestos como ingresos ordinarios.

Consideraciones de anualidad variable

Elegir cómo recibir los pagos de una anualidad puede ser difícil para los inversionistas y, a menudo, se reduce a la cantidad de riesgo que el asegurado está dispuesto a asumir en comparación con la cantidad de retornos que desea el asegurado. Elegir una anualización fija significa que el titular de la póliza recibirá la misma cantidad de dinero en cada pago de ingresos de anualidades periódicas durante la vigencia de la anualidad, independientemente del desempeño de la cartera de la compañía de anualidades. Los pagos de anualizaciones variables difieren en que el valor recibido por el titular de la póliza está diseñado para variar con el tiempo. Esto se debe a que los pagos se basan en el rendimiento de una cartera subyacente.

«La variedad de características que ofrecen los productos de afirma en su sitio web la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA), que regula a los asesores. «Por esta razón, a los inversionistas les puede resultar difícil comprender qué se les recomienda comprar, especialmente cuando se enfrentan a un vendedor exigente. Antes de considerar comprar una anualidad variable, asegúrese de comprender completamente todos sus términos. Lea detenidamente el prospecto «.

FINRA también recomienda hacer estas preguntas:

• ¿Cuánto tiempo estará inmovilizado mi dinero?
• ¿Hay cargos de rescate u otras sanciones si retiro fondos de la inversión antes de lo previsto?
• ¿Se le pagará una comisión o recibirá algún tipo de compensación por vender la anualidad variable? ¿Cuánto cuesta?
• ¿Cuáles son los riesgos de que mi inversión pierda valor?
• ¿Cuáles son todas las tarifas y gastos?

La compra de una anualidad puede proporcionar un nivel de seguridad de ingresos, pero también puede bloquear fondos en un producto específico que puede no funcionar tan bien como se esperaba. Los profesionales que venden anualidades generalmente reciben una comisión basada en el tipo y valor de la anualidad vendida. Los valores variables de las anualidades están vinculados al rendimiento de instrumentos similares a fondos mutuos llamados subcuentas que selecciona el propietario de la anualidad.