Derechos de entrega

¿Qué son los derechos de entrega?

Los derechos de rescate se refieren a la capacidad de cancelar una anualidad o un contrato de seguro de vida a cambio de su valor en efectivo. La entrega anticipada de un contrato de este tipo puede incurrir en cargos de rescate, que son tarifas cobradas por la empresa en el momento de la cancelación, así como en impuestos sobre la renta.

Comprensión de los derechos de entrega

Los derechos de rescate son el derecho de los titulares de contratos a cancelar una póliza a cambio de su valor en efectivo. Antes de ejercer los derechos de rescate de un contrato, los titulares del contrato deben determinar el valor en efectivo del contrato, qué tarifas e impuestos se incurrirán en el momento de la entrega y cuánto efectivo obtendrán en última instancia por cancelar el contrato.

En el caso del seguro de vida, obtener un acuerdo de vida a cambio del contrato de seguro de vida puede ser una opción más lucrativa que renunciar a la póliza. Los titulares de contratos también deben tener en cuenta que si eligen recomprar un contrato similar más adelante, el nuevo contrato puede ser más costoso y no todas las anualidades y pólizas de seguro de vida tienen derechos de rescate.

Implicaciones de renunciar a un contrato

Si un asegurado renuncia a un contrato de seguro de vida, por ejemplo, la compañía de seguros de vida paga el monto de rescate al titular de la póliza, sin embargo, la suma puede estar sujeta a impuestos, lo que afecta la renta imponible del titular de la póliza. En general, las primas invertidas en la póliza no están sujetas a impuestos. Sin embargo, los retornos de la póliza a través del valor en efectivo, o el monto invertido en una cuenta de inversión que genera retornos, están sujetos a impuestos. Renunciar a una póliza terminará la cobertura del seguro de vida y terminará todos los derechos ycláusulas adicionales del contrato.

Otro elemento que los asegurados deben considerar antes de rescindir un contrato es si tal acción conllevaría o no una tarifa de rescate. Una tarifa de rescate es un cargo cobrado a un inversionista por el retiro anticipado de fondos de un contrato de seguro o anualidad, o por la cancelación del acuerdo.

Las tarifas de rescate pueden aplicarse por varios períodos de tiempo, que van desde 30 días hasta 15 años en algunos productos de anualidades y seguros. Las tarifas de rescate varían entre las compañías de seguros y entre los contratos de anualidades y seguros. Un cargo del 10 por ciento aplicado a los fondos aportados al contrato para el retiro en el primer año es una tarifa de rescate bastante típica. Por cada año sucesivo del contrato, la tarifa de rescate podría reducirse en un punto porcentual, por ejemplo, dando al beneficiario la opción de retiro sin penalización después de 10 años en el contrato.

A pesar de que las tarifas de rescate generalmente disminuyen con el tiempo, una tarifa de rescate decreciente aún podría resultar en una multa mayor si la inversión ha crecido con el tiempo. Por ejemplo, una tarifa del 10 por ciento aplicada a $ 100 es solo $ 10, pero si esos $ 100 aumentan a $ 1,000 y la tarifa cae al 5 por ciento, la tarifa de rescate aumentaría a $ 50.

Ejemplo de derechos de renuncia

Tom tiene una póliza de seguro de vida de 10 años con valor en efectivo de $ 100,000 con primas anuales de $ 5,000. Después de dos años de pagos de primas, Tom pierde su trabajo y decide renunciar a su póliza. Deja de pagar sus primas y llama a la compañía de seguros para informarles que ha decidido cancelar la póliza. Le envían un formulario de rendición. Completa el formulario y se lo devuelve. La compañía de seguros le cobra una tarifa de rescate del 10 por ciento y le reembolsa las primas que ha pagado en la cuenta junto con las ganancias generadas por su cuenta de valor en efectivo. El monto devuelto se grava a tasas de ingresos ordinarias.