Intereses prepagos

¿Qué es el interés pagado por adelantado?

El interés pagado por adelantado es el interés que paga un deudor antes del primer pago de deuda programado. A efectos fiscales, la mayoría de los tipos de intereses pagados por adelantado se cargan a gastos durante la vigencia del préstamo. Para los préstamos hipotecarios, los intereses pagados por adelantado también pueden ser los intereses provisionales que se devengan desde el día de liquidación hasta el comienzo del primer período hipotecario.

Comprensión del interés pagado por adelantado

Durante la fase final del procesamiento de un préstamo hipotecario (comúnmente conocida como el cierre ), el comprador de vivienda recibirá una declaración de divulgación detallada que enumera todos los costos relacionados con la compra de la propiedad. Esta lista puede incluir impuestos sobre bienes raíces, tarifas de préstamos, tarifas de registro, costos de la compañía de títulos y otros gastos. Entre los gastos adeudados al cierre se encuentran los intereses pagados por adelantado, que se refieren al interés diario que se devenga sobre la hipoteca desde la fecha de cierre hasta que vence el primer pago mensual de la hipoteca.

Dependiendo de cuándo se cierre el depósito en garantía, el primer pago de la hipoteca del prestatario podría ser de varias semanas o más en el futuro. El interés prepago adeudado al cierre es el interés hipotecario que el prestatario le debe al prestamista durante este período de tiempo antes del primer pago hipotecario. Si bien los intereses pagados por adelantado pueden ocurrir en otros tipos de situaciones de préstamos en los que el prestatario paga los intereses por adelantado antes de que se acumulen, comúnmente se asocia con hipotecas.

Puntos hipotecarios

puntos de descuento, la tarifa única permite a los prestatarios reducir la cantidad de interés que pagan al prestamista durante la vigencia del préstamo. En general, el prestatario pagará el 1% del monto total del préstamo por cada punto de descuento. Cada punto reduce la tasa de interés de la hipoteca entre un octavo y un cuarto de por ciento.

De manera similar a otros tipos de intereses pagados por adelantado, los puntos generalmente se deducen durante la vigencia del préstamo (en este caso, una hipoteca). Siempre que se cumplan ciertas condiciones, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) sí permite que este tipo de interés prepago se deduzca en el año en el que se paga.

Cómo se determina el interés pagado por adelantado

El momento del cierre de una hipoteca afecta la cantidad de intereses pagados por adelantado que se adeuda, así como el tiempo que habrá antes de que se requiera el primer pago de la hipoteca. Planificar que los intereses pagados por adelantado se paguen a principios de mes podría darle al prestatario más tiempo para luego pagar el pago inicial de la hipoteca.

El interés pagado por adelantado sigue siendo un costo inicial a cubrir. Establecer la fecha de vencimiento de los intereses pagados por adelantado más cerca del final del mes le daría al prestatario más tiempo para pagar ese costo. El pago inicial de la hipoteca será necesario en poco tiempo. Cambiar la tasa de interés o el monto principal de la hipoteca puede reducir el interés pagado por adelantado que se adeuda. Sin embargo, un prestatario puede tener dificultades para negociar tales cambios con el prestamista.

Es posible que los intereses pagados por adelantado que se deben cambiar entre el momento de la estimación del préstamo y el momento de la divulgación de cierre. Los cargos pueden prorratearse diariamente desde el cierre hasta que vence el primer pago de la hipoteca. Ese cálculo se basará en la tasa de interés anual que se aplicará a la hipoteca. El cálculo específico puede variar según el prestamista. Es posible que haya opciones para omitir los pagos de la hipoteca, pero aún así será necesario cubrir los intereses pagados por adelantado.

Consideraciones Especiales

Si un prestatario busca refinanciar una hipoteca, esto podría afectar los intereses pagados por adelantado del nuevo financiamiento. El monto de capital pendiente puede estructurarse de tal manera que permita al prestatario omitir un pago. El prestatario seguirá siendo responsable del monto pendiente y deberá pagar intereses pagados por adelantado sobre lo que se negocie según los nuevos términos del financiamiento que ha obtenido.