Banca islámica

¿Qué es la banca islámica?

La banca islámica, también conocida como finanzas islámicas o finanzas que cumplen con la sharia, se refiere a actividades financieras o bancarias que se adhieren a la sharia (ley islámica). Dos principios fundamentales de la banca islámica son el reparto de pérdidas y ganancias y la prohibición del cobro y pago de intereses por parte de prestamistas e inversores.

Comprensión de la banca islámica

Hay más de 300 bancos y 250 fondos mutuos en todo el mundo que cumplen con los principios islámicos. Entre 2000 y 2017, el capital de los bancos islámicos creció de 200.000 millones de dólares a cerca de 2 billones de dólares y se prevé que crezca a 3,5 billones de dólares en 2021, según el informe de 2016 de Thompson Reuters. Este crecimiento se debe en gran parte al crecimiento de las economías de los países musulmanes (especialmente aquellos que se han beneficiado del aumento del precio del petróleo).

La banca islámica se basa en los principios de la fe islámica en lo que respecta a las transacciones comerciales. Los principios de la banca islámica se derivan del Corán, el texto religioso central del Islam. En la banca islámica, todas las transacciones deben cumplir con la sharia, el código legal del Islam (basado en las enseñanzas del Corán). Las reglas que gobiernan las transacciones comerciales en la banca islámica se conocen como Fiqh al-muamalat.

A los banqueros empleados por instituciones que se rigen por la banca islámica se les confía no desviarse de los principios fundamentales del Corán mientras realizan negocios. Cuando se necesita más información u orientación, los banqueros islámicos recurren a eruditos eruditos o utilizan un razonamiento independiente basado en la erudición y las prácticas habituales.

Una de las principales diferencias entre los sistemas bancarios convencionales y la banca islámica es que la banca islámica prohíbe la usura y la especulación. La Shariah prohíbe estrictamente cualquier forma de especulación o juego, lo que se conoce como maisir. La Shariah también prohíbe cobrar intereses sobre préstamos. Además, también está prohibida cualquier inversión que involucre artículos o sustancias prohibidas en el Corán, incluido el alcohol, los juegos de azar y la carne de cerdo. De esta manera, la banca islámica puede considerarse una forma culturalmente distinta de inversión ética.

Para ganar dinero sin la práctica típica de cobrar intereses, los bancos islámicos utilizan sistemas de participación accionaria. La participación en el capital social significa que si un banco presta dinero a una empresa, la empresa devolverá el préstamo sin intereses, pero en cambio le da al banco una participación en sus ganancias. Si la empresa incumple o no obtiene ganancias, el banco tampoco se beneficia. En general, las instituciones bancarias islámicas tienden a ser más reacias al riesgo en sus prácticas de inversión. Como resultado, normalmente evitan negocios que podrían estar asociados con burbujas económicas.

Mientras que un banco islámico es aquél que se opera en su totalidad utilizando principios islámicos, una ventana islámica se refiere a servicios que se basan en principios islámicos proporcionados por un banco convencional. Algunos bancos comerciales ofrecen servicios bancarios islámicos a través de secciones o ventanas dedicadas.

Las prácticas de la banca islámica se remontan generalmente a los empresarios del Medio Oriente que comenzaron a realizar transacciones financieras con empresarios en Europa durante la época medieval. Al principio, los empresarios de Oriente Medio utilizaron los mismos principios financieros que los europeos. Sin embargo, con el tiempo, a medida que los sistemas comerciales se desarrollaron y los países europeos comenzaron a establecer sucursales locales de sus bancos en el Medio Oriente, algunos de estos bancos adoptaron las costumbres locales de la región donde se establecieron recientemente, principalmente sistemas financieros sin intereses que funcionaban en un método de distribución de pérdidas y ganancias. Al adoptar estas prácticas, estos bancos europeos también podrían satisfacer las necesidades de los empresarios locales que eran musulmanes.

A partir de la década de 1960, la banca islámica resurgió en el mundo moderno y, desde 1975, se han abierto muchos nuevos bancos sin intereses. Si bien la mayoría de estas instituciones se fundaron en países musulmanes, los bancos islámicos también se abrieron en Europa occidental a principios de la década de 1980. Además, los gobiernos de Irán, Sudán y (en menor medida) Pakistán han desarrollado sistemas bancarios nacionales sin intereses.

Ejemplo de banca islámica

La Caja de Ahorros Mit-Ghamr, establecida en 1963 en Egipto, se conoce comúnmente como el primer ejemplo de banca islámica en el mundo moderno. Cuando Mit Ghamr prestó dinero a empresas, lo hizo con un modelo de participación en los beneficios. El proyecto Mit-Ghamr se cerró en 1967 debido a factores políticos, pero durante su año de operaciones el banco actuó con mucha cautela, solo aprobó alrededor del 40% de sus solicitudes de préstamos comerciales. Sin embargo, en tiempos económicamente buenos, se decía que el índice de incumplimiento del banco era cero.

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