Préstamos de información privilegiada
¿Qué son los préstamos de información privilegiada?
Los préstamos de información privilegiada se producen cuando un banco otorga un préstamo a uno o más de sus propios funcionarios o directores. Muchos países, incluido EE. UU., Exigen que las disposiciones de estos préstamos coincidan con las otorgadas a clientes bancarios comparables. Esto se hace para garantizar la equidad y limitar el acceso a los fondos bancarios por parte de los iniciados.
Los préstamos de información privilegiada no deben confundirse con el uso de información privilegiada.
Conclusiones clave
- Los préstamos de información privilegiada se refieren a cuando a un ejecutivo o director de un banco se le presta dinero del banco para el que trabaja.
- Si bien es posible, los préstamos de información privilegiada están sujetos a muchas restricciones, incluidas limitaciones en la cantidad según el propósito del préstamo.
- Las regulaciones también estipulan que los informantes bancarios no reciben ningún tratamiento especial, tasas de incentivo u otros beneficios que no se ofrecen a los clientes bancarios habituales.
- Los préstamos de información privilegiada están regulados por la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) bajo la Regulación O.
Comprensión de los préstamos de información privilegiada
Una persona con información privilegiada, según lo define la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), es un ejecutivo, director o accionista principal de un banco miembro. Préstamos hechos a estos individuos son conocidos como préstamos internos y están regulados por la FDIC por el Reglamento O.
La Ley de Mejoramiento de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos de 1991 ordenó nuevas restricciones sobre las disposiciones de préstamos ofrecidas a los iniciados bancarios. Las restricciones incluyen exigir las mismas tasas de préstamo, términos de pago y evaluación de la capacidad del prestatario interno para reembolsar el préstamo que las que se otorgan a los prestatarios que no tienen información privilegiada, que no son empleados, con la excepción de los términos especiales que se ofrecen a todos los prestatarios que no tienen información privilegiada. empleados del banco en cuestión.
Por ejemplo, si un banco ofrece una tasa de interés especial o renuncia a ciertas tarifas de préstamo para todos los empleados, entonces puede ofrecer la misma consideración especial a un prestatario interno, aunque no ofrezca esas mismas tarifas especiales o reducciones de tarifas a los prestatarios con información privilegiada, no empleados.
Los bancos están limitados en la cantidad de crédito interno que pueden otorgar. El monto es el 15% del capital intacto y el superávit intacto si los préstamos no están totalmentegarantizados. Si los préstamos están totalmente garantizados, se permite un 10% adicional. Es aconsejable que un banco utilice los mismos límites de préstamo para los préstamos internos que para los préstamos no internos. Es posible que algunos préstamos con recurso y préstamos garantizados no se incluyan en este límite.
¿Qué es un Insider?
En el mundo financiero, puede ser difícil determinar quién tiene información privilegiada, sobre todo porque los términos «director», «ejecutivo» y «accionista principal» pueden tener diferentes significados en diferentes instituciones financieras. Además, los préstamos de información privilegiada también se aplicarían a las personas que ocupen estos puestos en empresas afiliadas.
En general, una persona no es director si no tiene derecho a voto y no es elegida por los accionistas. La mayoría de las instituciones financieras tienen el título de «director» para muchas personas de la empresa. Un accionista principal es cualquier persona que posea más del 10% de los derechos de voto de una empresa a través de acciones.
Una afiliada no calificaría para préstamos internos si tiene más del 10% de los activos no consolidados en la empresa que controla el banco y no está controlada por otra empresa.
Restricciones a los préstamos de información privilegiada
Cuando un préstamo de información privilegiada llevará la cantidad combinada de crédito ofrecida a esa persona de información privilegiada a más de $ 500,000, o más que el mayor de $ 25,000, o el 5% del superávit intacto o capital intacto del banco, la junta directiva del banco debe votar para aprobar la préstamo. La información privilegiada que busca el préstamo no puede participar en esta votación.
Un banco puede prestar dinero o extender una línea de crédito a su director ejecutivo si ese préstamo se utiliza para financiar o refinanciar la casa del funcionario o para financiar la educación de sus hijos. No se pueden otorgar préstamos para otros fines por un monto superior al 2.5% del excedente intacto o capital intacto del banco, o $ 25,000, hasta $ 100,000. Este límite también se aplica a las asociaciones de funcionarios ejecutivos, de modo que si un funcionario ejecutivo pide prestados $ 35,000, el otro socio puede pedir prestado solo $ 65,000.
Un banco no puede pagar un sobregiro en una cuenta en ese banco realizado por el director, el funcionario ejecutivo o una afiliada sin un plan escrito para la extensión del crédito o una transferencia de fondos por escrito desde otra cuenta en el banco.