Uso de seguros de vida para realizar donaciones caritativas
Millones de estadounidenses hacen donaciones en efectivo y propiedades a las organizaciones benéficas de su elección cada año. Sin embargo, muchos donantes se quedan deseando poder hacer más por las organizaciones benéficas que aman y apoyan.
El seguro de vida puede ser un activo eficaz y conveniente para ofrecer. Existen varios métodos para realizar donaciones de seguros de vida; cada método tiene ventajas únicas.
Clientes de donaciones benéficas en seguros de vida
Benéficas que dan pilotos son sólo un tipo de corredor que está disponible en pólizas de seguros de vida modernos. Por ejemplo, estas cláusulas adicionales, que se pueden adjuntar a las pólizas, pagan un porcentaje específico del valor nominal de la póliza a una organización benéfica calificada de la elección del titular de la póliza, aunque a veces existen limitaciones en la cantidad máxima permitida del regalo.
Por lo general, estas cláusulas adicionales no tienen costo adicional y, a menudo, no reducen el valor en efectivo o el beneficio por fallecimiento de la póliza. Estos anexos eliminan efectivamente la necesidad de crear, pagar y administrar fideicomisos de obsequio separados hasta la muerte del asegurado.
Conclusiones clave
- El seguro de vida puede ser un activo eficaz y conveniente para donar a una organización benéfica de su elección.
- Existen varios métodos para realizar donaciones de seguros de vida; cada método tiene ventajas únicas.
- Las cláusulas de donaciones caritativas son solo un tipo de cláusula adicional que está disponible en las pólizas de seguro de vida modernas.
- Regalar una póliza de seguro de vida puede reducir en gran medida el patrimonio imponible del donante.
- Nombrar a la organización benéfica de su elección como beneficiaria de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de proporcionar una organización benéfica con los beneficios por fallecimiento de una póliza.
Una vez que se ha agregado la cláusula adicional, el titular de la póliza no necesita ninguna otra acción. Estos pasajeros tienen algunas limitaciones, incluida la gran cantidad de protección que se debe comprar para usarlos.
Cualquier organización benéfica elegida debe ser una organización benéfica calificada 501 (c) (3) que cumpla con la definición del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de una organización sin fines de lucro. Asegúrese de que la organización benéfica que desea apoyar acepte su póliza de seguro de vida. Algunos tipos de políticas, como las políticas de plazo, son rechazadas por estas organizaciones.
Donaciones de pólizas
Aunque esta estrategia es un poco más complicada que la mera compra de una cláusula adicional de obsequio caritativo, las donaciones de pólizas también brindan un beneficio mucho mayor para el donante y la organización benéfica. Regalar una póliza de seguro de vida puede reducir en gran medida el patrimonio imponible del donante, lo que puede ahorrar miles de dólares en impuestos al patrimonio para los contribuyentes de mayores ingresos.
Quizás lo más importante es que la organización benéfica recibirá el valor nominal total de la póliza tras la muerte del asegurado. Por lo general, esto será mucho más de lo que recibirían de cualquier ciclista y puede representar una ganancia inesperada sustancial. El costo para el donante es la prima pagada en la póliza, y cualquier prima pagada después de la fecha del obsequio también será deducible.
Tampoco hay límite en el tamaño de la póliza que se puede donar (ya que las donaciones caritativas no tienen límite para propósitos de impuestos sobre el patrimonio). Esta estrategia no obstaculiza la estrategia de inversión actual del donante y puede proporcionar una forma útil de deshacerse de una póliza no deseada originalmente comprada para cubrir una necesidad que ya no existe.
Los donantes deben considerar el uso de cláusulas caritativas en sus pólizas de seguro con valor en efectivo para proporcionar al menos un pequeño obsequio si es posible.
Nombrar una organización benéfica como beneficiaria
Nombrar a la organización benéfica de su elección como beneficiaria de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de proporcionar una organización benéfica con los beneficios por fallecimiento de una póliza. No ofrece las ventajas del impuesto sobre la renta que vienen con regalar una póliza, pero aún reduce el patrimonio del donante por el monto del beneficio por fallecimiento.
Los donantes que no estén completamente seguros de cómo quieren distribuir sus activos después de la muerte pueden incluir una organización benéfica como beneficiario revocable. Esto les da flexibilidad en caso de que cambie su situación financiera. Si el donante decide dejar de pagar las primas, la organización benéfica puede optar por continuar el proceso o puede permitir que la póliza caduque.
Nombrar a una organización benéfica como beneficiaria también garantiza la privacidad de la transacción, lo que puede ser importante para los donantes que desean mantener en secreto sus intenciones de donación a sus familias u otros herederos. La transferencia de activos de un contrato de seguro no puede ser impugnada, lo que hace imposible que nadie pueda detener la donación.
Dividendos de la póliza de donaciones
Aunque regalar dividendos de pólizas no proporcionará la misma cantidad de beneficios a una organización benéfica que las otras estrategias discutidas, es posible que los asegurados reciban los dividendos pagados a sus pólizas de seguro de vida en efectivo y los donen a organizaciones benéficas. Los dividendos donados son deducibles de la misma manera que las primas pagadas en una póliza para superdotados, y esta estrategia no requiere ningún desembolso de efectivo adicional del donante.
La línea de fondo
Los donantes que deseen aprovechar sus donaciones en efectivo a organizaciones benéficas pueden utilizar un seguro de vida para lograr sus objetivos. Al regalar una póliza directamente o nombrar a una organización benéfica como beneficiaria, pueden proporcionar a la organización benéfica de su elección una gran suma de dinero y brindar un legado duradero para una causa en la que creen.