Sistema de jubilación de empleados federales (FERS)
¿Qué es el Sistema de Jubilación de Empleados Federales (FERS)?
El Sistema de Jubilación de Empleados Federales (FERS) es un sistema que entró en vigencia en 1987 y reemplazó al Sistema de Jubilación del Servicio Civil (CSRS) como el plan de jubilación principal para los empleados civiles federales de EE. UU.
Los beneficios de jubilación bajo FERS se acumulan de tres maneras:
- A través de los beneficios del Seguro Social
- A través de un plan de beneficios básico por el cual se le cobra al empleado un monto nominal
- A través de un Thrift Savings Plan (TSP), que comprende contribuciones gubernamentales automáticas, contribuciones voluntarias de los empleados y contribuciones gubernamentales equivalentes
Conclusiones clave
- El Sistema de Jubilación de Empleados Federales (FERS) es el plan de jubilación para los empleados civiles del gobierno federal de EE. UU., Que reemplaza al CSRS.
- El plan de jubilación de FERS proporciona beneficios de tres fuentes diferentes: un Plan de Beneficio Básico, Seguro Social (SS) y el Plan de Ahorros de Ahorro (TSP).
- Las partes de Beneficio Básico y Seguro Social de FERS requieren que pague su parte cada período de pago y las partes de SS y TSP son transferibles si deja a su empleador.
Comprensión del sistema de jubilación de empleados federales
Los beneficios de jubilación bajo FERS están estructurados como anualidades y se pagan a los empleados jubilados mensualmente a partir de un mes después de que dejan el servicio gubernamental. Los montos de elegibilidad y pago se basan en la edad, los años de servicio y las contribuciones al plan. Aunque menos generoso que CSRS, FERS es más generoso que muchos planes corporativos.
Los empleados federales contratados después de 1983 están cubiertos automáticamente por FERS, en lugar de CSRS. FERS le cuesta al gobierno entre el 21,2% y el 25,4% de la nómina, según Brookings Institution :
Dos de los tres componentes de FERS (Seguro Social y TSP) son portátiles y se mueven con el empleado a medida que cambian de trabajo, ya sea dentro o fuera del gobierno federal. Dos componentes (el Seguro Social y el plan DB) requieren que los empleados contribuyan parte de su salario al sistema. TSP es voluntario, pero depende en gran medida de las contribuciones de los empleados.
Los participantes acumulan beneficios en el plan de beneficios definidos a tasas más lentas que en CSRS. Después de las reformas más recientes del FERS, los trabajadores acumulan un beneficio equivalente al 1 por ciento por año de servicio, o al 1,1 por ciento para los trabajadores que se jubilan a los 62 años o más con 20 o más años de servicio.
Sistema de jubilación vasto y con fondos insuficientes
Los beneficios de jubilación de CSRS nunca han sido financiados en su totalidad por las contribuciones del empleador y los empleados y el fondo tiene un pasivo no financiado. Según un informe del Servicio de Investigación del Congreso, el pasivo no financiado fue de $ 985.000 millones en el año fiscal 2018. Según estimaciones actuariales, el pasivo no financiado del CSRDF seguirá aumentando en el futuro.
Sin embargo, el informe señala lo siguiente:
A partir de ese momento [FY2025], el pasivo no financiado disminuirá de manera constante y se prevé que se elimine para el FY2090. Las estimaciones actuariales indican que el pasivo no financiado del CSRS no representa una amenaza para la solvencia del fondo fiduciario. No hay ningún momento durante los próximos 80 años en el que se prevea que se agoten los activos del Fondo de Jubilación y Discapacidad del Servicio Civil.