Deducible atrasado
¿Qué es un deducible consecutivo?
El término deducible consecutivo se refiere a la característica de una póliza de seguro donde el deducible es igual al monto real de la póliza. Los contratos de seguro con estos deducibles se consideran pólizas anticipadas: pólizas emitidas por una compañía de seguros autorizada que permite a la entidad autoasegurarse. Esto significa que el asegurado es quien cubre los daños, liberando al asegurador de cualquier riesgo.
Cómo funcionan los deducibles consecutivos
Los deducibles son una parte común de la industria de los seguros, especialmente para los seguros de salud, automóviles, accidentes y propiedad. Los deducibles de la póliza son los gastos de bolsillo que el asegurado debe pagar cuando se presenta un reclamo. Por ejemplo, una persona es responsable de cubrir su deducible de $ 1,000 cuando se presenta un reclamo de $ 4,000 después de un accidente automovilístico, mientras que la aseguradora cubre los $ 3,000 restantes. Cuanto mayor sea el deducible, menor será la prima pagada a la aseguradora.
Un deducible consecutivo le permite al titular de la póliza esencialmente autoasegurarse con la ayuda de un proveedor de seguros autorizado. Este tipo de deducible también se puede llamar deducible equivalente. Permite al titular de la póliza la oportunidad de obtener cobertura de seguro sin traspasar ningún riesgo a la compañía de seguros. Dado que el deducible es idéntico al valor de la póliza, el asegurado asume la carga de cubrir cualquier reclamo que un tercero pueda presentar en su contra.
Cuando alguien contrata una póliza de seguro con un deducible consecutivo, la compañía de seguros, también conocida como empresa de fachada, suscribe el contrato de seguro y garantiza la capacidad del titular de la póliza para pagar cualquier reclamo. El transportista generalmente no espera pagar ningún daño en nombre del asegurado.
Conclusiones clave
- Un deducible consecutivo es un deducible que es igual al monto real de la póliza.
- Los contratos de seguro con deducibles consecutivos son emitidos por compañías de seguros autorizadas y permiten al asegurado autoasegurarse.
- El asegurado es quien cubre los costos de los daños, liberando al asegurador de cualquier riesgo si se presenta un reclamo.
Consideraciones Especiales
Puede parecer un poco extraño que un asegurado pague a una compañía de seguros a pesar de que no asume ninguno de los riesgos asociados con una póliza. Y el acuerdo de fachada puede parecer eludir las regulaciones estatales de seguros, particularmente porque la verdadera responsabilidad recae en una entidad sin licencia y no regulada. En la mayoría de los casos, los tribunales han permitido que existan acuerdos de fachada porque la empresa de fachada con licencia es en última instancia responsable de la capacidad de la compañía asegurada para cubrir reclamaciones y pérdidas.
Aunque no pagan ningún reclamo, los proveedores de seguros son responsables de suscribir la capacidad del titular de la póliza para pagar cualquier reclamo y pérdida.
Deducibles consecutivos frente a seguros cautivos
Un deducible que es igual al valor de una póliza también puede ser una característica de un contrato de seguro cautivo. Un proveedor de seguros cautivo es propiedad y está operado por sus propios clientes. Esto es similar a una compañía de seguros mutuos, excepto que en el acuerdo de seguro mutuo, los titulares de pólizas no ejercen control sobre el negocio de seguros. Los participantes en una organización de seguros mutuos también reciben dividendos de las ganancias que el seguro pueda producir.
En la práctica, una aseguradora cautiva suele tener un solo cliente. Una gran corporación que busca administrar los requisitos de seguros y las obligaciones fiscales en múltiples jurisdicciones a menudo establecerá una aseguradora cautiva como una subsidiaria de propiedad total para abordar estos problemas. Estas empresas están dispuestas a poner en riesgo su propio capital. Eligen hacer esto porque idealmente les permite cosechar los beneficios de no exponerse a los costos del mercado tradicional de seguros comerciales.
Para ello, una empresa establece una aseguradora cautiva con un beneficio fiscal de dos partes. En primer lugar, las primas pagadas por la empresa a su propia aseguradora cautiva suelen ser deducibles de impuestos. En segundo lugar, estas subsidiarias a menudo se establecen en paraísos fiscales en el extranjero donde las ganancias se gravan a una tasa mucho más baja que en el país.
Un deducible consecutivo es un indicio de una póliza anticipada o un acuerdo de seguro cautivo. Ambos son ejemplos legales de una transferencia alternativa de riesgo (ART): la gestión del riesgo fuera del mercado tradicional de seguros comerciales. En ambos casos, el modelo de deducibles consecutivos da como resultado la elección de una empresa de autoasegurarse contra reclamaciones o pérdidas que normalmente serían manejadas por una compañía de seguros completamente separada.