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¿Qué es un pensionista?
Un pensionado es un individuo que tiene derecho a cobrar los pagos regulares de una pensión o una inversión de anualidad. El beneficiario de la renta puede ser el titular del contrato u otra persona, como un cónyuge supérstite. Las anualidades se consideran generalmente como complementos de los ingresos de jubilación. Pueden estar vinculados a un plan de pensiones para empleados o un producto de seguro de vida. El monto de los pagos generalmente está determinado por la esperanza de vida del beneficiario, así como por la cantidad invertida.
Conclusiones clave
- Un pensionista es un inversionista o beneficiario de un plan de pensión que tiene derecho a recibir los pagos regulares de una pensión o una inversión de anualidad.
- El beneficiario de la renta puede ser elegible para una anualidad diferida o una anualidad inmediata.
- Una anualidad diferida suele ser una inversión de jubilación similar a una IRA o 401 (k).
Comprensión de los pensionistas
Una anualidad es un pago regular de un ingreso garantizado de por vida o por un número específico de años. Un pensionado puede ser un funcionario jubilado que recibe un plan de pensiones o un inversor que ha pagado una suma de dinero a una compañía de seguros a cambio de un complemento de ingresos regular.
Dependiendo de los detalles del contrato, el propietario de una anualidad puede nombrar a uno o más pensionados, como un cónyuge y un padre anciano, o puede concertar una anualidad conjunta. El beneficiario también puede hacer arreglos para que los pagos se transfieran a un cónyuge sobreviviente si surge la necesidad. En cualquier caso, el beneficiario debe ser una persona, no una empresa o un fideicomiso.
El monto de los pagos a un beneficiario se basa en la edad y la esperanza de vida de la persona, y la edad y la esperanza de vida de los beneficiarios. Por ejemplo, si el pensionado tiene 65 años, pero la anualidad es transferible a su esposa de 60 años si ella le sobrevive, la compañía de seguros calculará que hará pagos mensuales durante aproximadamente 24 años, que es la esperanza de vida. de una mujer de 60 años.
La mayoría de las anualidades se gravan como ingresos ordinarios.
En otra variación más, una anualidad puede ser por un período de «vida más», es decir, los pagos continuarán durante toda la vida del beneficiario y luego se transferirán a un cónyuge sobreviviente durante un período de tiempo específico.
Tipos de anualidades
Existen muchas variaciones de anualidad, pero se pueden reducir a dos tipos básicos:
- Una anualidad diferida se utiliza a menudo como un vehículo de ahorro para la jubilación. El beneficiario invierte dinero regularmente a lo largo del tiempo a cambio de una serie de pagos de anualidades en algún momento en el futuro. Muchos planes de pensiones de empresas están estructurados de esta manera.
- Una anualidad inmediata es exactamente lo que parece. El beneficiario paga una suma global de dinero a cambio de una serie de pagos que comienzan de inmediato y se pagan de por vida o por un período de tiempo específico. La última opción se llama una anualidad de vida más período determinado.
Impuestos sobre los jubilados
Las anualidades generalmente se gravan como ingresos ordinarios. La parte de los pagos de anualidades que representa la base del titular del contrato no está sujeta a impuestos, solo la parte de la ganancia. En el caso de una pensión de empleador, el pago total generalmente se grava como ingresos ordinarios.