Beneficios de retiro
¿Qué son los beneficios de retiro?
Los beneficios de retiro se refieren a los derechos de los empleados con pensión u otros planes de jubilación a retirar los fondos acumulados al dejar un empleador.
Los beneficios de retiro se aplican con mayor frecuencia a losplanes de contribución definida, según los cuales los empleadores y los empleados contribuyen cada uno con una cantidad fija o un porcentaje del cheque de pago de cada empleado, a un plan como el401 (k). La mayoría de las empresas con planes de contribución definida igualan lo que los empleados ahorran para la jubilación en una proporción fija, hasta un cierto porcentaje de salario, como cuando un empleador iguala 50 centavos por dólar, hasta el 6 por ciento del salario de cada individuo.1
Ocasionalmente, los beneficios por retiro se aplican a unbeneficio definido o plan de pensión tradicional. Pero en la mayoría de los casos, los beneficios obtenidos de estos planes permanecen bloqueados hasta que los empleados sean elegibles para recibirlos, generalmente a los 62 años.
El valor de los beneficios por retiro depende del salario o escala salarial de un empleado individual, los años de servicio y posiblemente otros factores. También varía en función de si el empleado tiene derechos adquiridos. Algunas empresas y sindicatos utilizan lacoincidencias de la empresa, se activan después de un cierto número de años, mientras que otros ofrecen adjudicación gradual, según la cual los beneficios se acumulan con el tiempo.
Cómo funcionan los beneficios por retiro
Los beneficios de retiro entran en juego con mayor frecuencia para los empleados que abandonan el tipo de empleadores medianos a grandes que tienden a ofrecer 401 (k) s. Los empleados con derechos adquiridos a menudo reciben un cheque por cualquier beneficio de retiro; para los empleados titulares, este puede ser el cheque más grande que hayan recibido en sus vidas.
Bajo un conjunto de circunstancias específicas, los empleados que no están en edad de jubilación pueden transferir o transferir este cheque al plan 401 (k) de un nuevo empleador, oa una cuenta de jubilación individual (IRA) por un período determinado sin incurrir en obligaciones tributarias o sanciones.
Tenga en cuenta que la mayoría de los planes de jubilación patrocinados por empleadores y sindicatos en la industria privada en los EE. UU. Se rigen por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) y el Código de Ingresos Internos.5
Reglas básicas relacionadas con los beneficios de retiro
Reinvertir los beneficios de retiro sin una penalización es bastante sencillo, siempre que los empleados sigan las reglas. Cualquier cheque debe ir a una IRA elegible o un plan de jubilación dentro de los 60 días;de lo contrario, el empleado debe pagar impuestos sobre él. Esto significa que los empleados deben consultar con sus nuevos empleadores para asegurarse de que el nuevo plan califique.
Recibir beneficios de retiro requiere que los empleados completen formularios o respondan una serie de preguntas en línea o por teléfono. Los beneficios de retiro suelen tardar una semana o más en procesarse.
Los empleados de 55 años o más que reciben beneficios de retiro de un 401 (k) pueden recibir una distribución de suma global de un plan de contribución definida sin pagar una multa por retiro anticipado. La misma idea general se aplica a las cuentas IRA, aunque la edad mínima es de 59½ años. En cualquier caso, los empleados todavía deben impuestos sobre la renta ordinarios.