Entender sus beneficios 401 (k)
Tabla de contenido
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- ¿Qué es un 401 (k)?
- Retiros 401 (k)
- Beneficios 401 (k)
- Roth 401 (k)
- Límites de Roth 401 (k)
- La línea de fondo
Lo más probable es que haya oído hablar de varios beneficios 401 (k). Pero incluso si ya tiene uno de estos planes de jubilación patrocinados por el empleador, es posible que no comprenda exactamente cómo funciona un 401 (k). Por supuesto, cuanto más sepa sobre los 401 (k), más podrá aprovechar esos beneficios del 401 (k).
Más de 80 millones de trabajadores participan activamente en 401 (k) s, con más de medio millón de planes de empresas diferentes, según un informe de enero de 2019 del American Benefits Council. En general, se mantienen vertiginosos $ 5.7 billones en activos dentro de 401 (k) s en los EE. UU.
Conclusiones clave
- Puede deducir sus contribuciones 401 (k) de su declaración de impuestos en el año en que las hace.
- Una contribución de empleador 401 (k) puede ayudarlo a hacer crecer sus ahorros aún más rápido.
- Los 401 (k) ofrecen protección contra los acreedores, incluido el IRS, en algunos casos.
- Los Roth 410 (k) son ideales para las personas con altos ingresos que no son elegibles para contribuir a una cuenta IRA Roth y para las personas que esperan estar en una categoría impositiva más alta durante la jubilación.
¿Qué es un 401 (k)?
Los 401 (k), que reciben el nombre de una sección del Código de Rentas Internas, son planes de contribución definida (DC) patrocinados por el empleador que brindan a los trabajadores una forma con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación.
Si su empleador ofrece un 401 (k), puede optar por contribuir con un porcentaje de sus ingresos al plan. Las contribuciones se deducen automáticamente de su cheque de pago y puede deducirlas de sus impuestos.
El plan 401 (k) promedio ofrece numerosas opciones de inversión, y muchas incluyen características adicionales como inscripción automática y opciones de fondos indexados de bajo costo.
Retiros 401 (k)
Los retiros de su 401 (k) se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta vigente cuando retira dinero. Existen restricciones sobre cómo y cuándo puede retirar dinero de la cuenta.
Si retira fondos de un 401 (k) antes de cumplir 59½ años, se le aplicará unaConfiguración de Todas las Comunidades para el Mejoramiento de la Jubilación (SECURE) en diciembre de 2019, la edad del RMD ahora es 72.
Si todavía está trabajando a los 72 años, no tiene que tomar RMD del plan en su lugar de trabajo actual (consulte los detalles a continuación). Sin embargo, deberá comenzar a hacer retiros de 401 (k) en cualquier empleador anterior, si tiene alguno.
Beneficios 401 (k)
Los 401 (k) ofrecen a los trabajadores muchos beneficios, que incluyen:
- Exenciones de impuestos
- Emparejamiento del empleador
- Límites de contribución altos
- Contribuciones después de los 72 años
- Refugio de los acreedores
A continuación, analizaremos más de cerca estos beneficios del plan 401 (k).
Impuestos 401 (k)
Las ventajas fiscales de un plan 401 (k) comienzan con el hecho de que realiza contribuciones antes de impuestos. Eso significa que puede deducir sus contribuciones en el año en que las hace, lo que reduce su ingreso tributable del año.
Para aumentar el beneficio, sus ganancias de 401 (k) se acumulan sobre unabase de impuestos diferidos. Eso significa que los dividendos y las ganancias de capital que se acumulan dentro de su 401 (k) tampoco están sujetos a impuestos hasta que comience a realizar retiros.
El tratamiento fiscal puede ser un beneficio significativo si se encontrará en una categoría impositiva más baja durante la jubilación, cuando retira dinero, que cuando realiza las contribuciones.
Coincidencia 401 (k)
Algunos empleadores ofrecen igualar la cantidad que usted aporta a su plan 401 (k). Y algunos incluso agregan una función de participación en las ganancias que también aporta una parte de las ganancias de la empresa al bote. Si su empresa ofrece una o ambas de estas funciones, regístrese para obtenerlas; básicamente, representan dinero gratis.
Así es como pueden funcionar esos beneficios del empleador. Muchas empresas ofrecen igualar el 50% de hasta el primer 6% que usted aporta a un 401 (k). Digamos que gana un salario de $ 45,000. Si contribuye el 6% de sus ingresos anuales ($ 2,700) a su 401 (k), su empleador contribuiría con un 50% adicional de esa cantidad. Eso es $ 1,350 de dinero fácil.
Algunos empleadores incluso mejoran y igualan sus contribuciones dólar por dólar hasta el primer 6%, lo que agregaría otros $ 2,700 en este escenario, duplicando así sus contribuciones anuales al plan.
Límites de contribución 401 (k)
Puede ahorrar mucho más cada año en un 401 (k) que en una IRA. Para 2020 y 2021, loslímites de contribución 401 (k) son $ 19,500 y $ 26,000 (incluye una recuperación de $ 6,500 para personas de 50 años o más), respectivamente.
Su empleador también puede contribuir. Para 2020, ese límite combinado sube a $ 57,000, o $ 63,500 con la contribución de recuperación. En 2021, el límite de contribución sube a $ 58,000, o (con la puesta al día de $ 6,500) $ 64,500.
Contribuciones 401 (k) después de los 72 años
Con algunas cuentas de jubilación, no puede contribuir una vez que cumpla 72 años, incluso si todavía está trabajando. Eso significa que cualquier dinero que haya contribuido antes de impuestos se grava a su tasa actual. Y es probable que sea más alta que la tasa que pagará una vez que se jubile.
En particular, los 401 (k) no tienen este inconveniente. Puede seguir contribuyendo a estos durante el tiempo que siga trabajando. Aún mejor, mientras trabaja, se evita recibir distribuciones obligatorias del plan siempre que sea propietario de menos del 5% de la empresa que lo emplea.
Refugio de los acreedores
Si tiene problemas financieros, es útil tener su dinero en lugares a los que los acreedores no pueden acceder. Da la casualidad de que los 401 (k) ofrecen una excelente protección al acreedor. Esto se debe a que estos planes están establecidos bajo la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA), y las cuentas ERISA generalmente están protegidas de acreedores judiciales.
Además, los 401 (k) a menudo ofrecen cierta protección contra los gravámenes fiscales federales, que son reclamos del gobierno contra los activos de un contribuyente con impuestos atrasados impagos. El hecho de que los planes 401 (k) pertenezcan legalmente a su empleador, en lugar de a usted, dificulta que el IRS coloque un gravamen sobre la cuenta. Dependiendo del lenguaje en la letra pequeña de su cuenta, los administradores de su plan pueden negarse rotundamente a cumplir con un gravamen del IRS.
Roth 401 (k)
Las ventajas de contribuir con ingresos antes de impuestos a un plan 401 (k) regular cuando sus ganancias (y la tasa impositiva) están en su punto máximo pueden disminuir a medida que su carrera se está agotando. De hecho, sus ingresos y la tasa de impuestos pueden aumentar a medida que envejece, a medida que se activan los pagos del Seguro Social, los dividendos y las RMD, especialmente si sigue trabajando.
Ingrese un tipo diferente de cuenta de jubilación: la Roth 401 (k). Un número cada vez mayor de empresas ofrece Roth 401 (k). Al igual que su hermana, la Roth IRA, esta cuenta recibe sus contribuciones como dólares después de impuestos, pero los retiros son completamente libres de impuestos siempre que cumpla con ciertas condiciones.
Límites de Roth 401 (k)
Los límites de contribución de Roth 401 (k) siguen los de los 401 (k), no los de las cuentas IRA Roth. Para 2020, ese límite combinado sube a $ 57,000, o $ 63,500 con la contribución de recuperación.y en 2021 esa cantidad es $ 58,000, o $ 64,500 con la contribución de recuperación.
Las Roth 410 (k) también son una vía ideal para las personas con altos ingresos que desean invertir en una Roth pero pueden tener sus contribuciones a una Roth IRA ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es de $ 139,000 o más, y en 2021 esa cantidad aumenta a $ 140,000, pero no hay límites de ingresos para contribuir a un Roth 401 (k).
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La línea de fondo
No es de extrañar que el 401 (k) sea el plan de jubilación patrocinado por el empleador más popular del país. Con los numerosos beneficios 401 (k), este plan de ahorro debería ser parte de su cartera financiera para la jubilación, especialmente si su empleador ofrece un complemento.
Sin embargo, una vez que esté a bordo con un 401 (k), no se limite a sentarse y dejar que funcione en piloto automático. Los cambios de un año a otro en los límites de contribución, las ventajas fiscales y sus necesidades financieras hacen que sea prudente revisar periódicamente el desempeño de su plan y cualquier alternativa que pueda adaptarse mejor a sus necesidades.