Razones principales para no transferir su 401 (k) a una IRA
No transfiera su 401 (k) a una IRA por el momento
Dejaste tu trabajo. ¿Qué debe hacer con el plan 401 (k) al que ha contribuido fielmente durante años? La sabiduría convencional dice cuenta de jubilación individual (IRA) y, en muchos casos, ese es el mejor curso de acción. Pero hay ocasiones en las que una reinversión no es su mejor opción.
Echemos un vistazo a cinco de esas situaciones y la justificación para mantener su 401 (k) —o, si es un empleado público o sin fines de lucro, su plan 403 (b) o 457 — en el plan de su ahora ex empleador.
Conclusiones clave
- Dejar su cuenta 401 (k) con su empleador puede ahorrarle tarifas, ya que la empresa puede comprar fondos a precios institucionales.
- Si posee acciones de la compañía apreciadas en su 401 (k), transferir las acciones a una cuenta de corretaje en lugar de una IRA puede ahorrar en impuestos.
- No transferir su 401 (k) puede ayudar con la protección legal en caso de quiebra y brindar acceso a su dinero a una edad más temprana.
- Los planes 401 (k) de la empresa tienen acceso a fondos de valor estable, que son similares a los fondos del mercado monetario, pero ofrecen mejores tasas de interés.
1. Mayor poder adquisitivo
Las empresas 401 (k) pueden comprar fondos a tasas de precios institucionales, lo que generalmente no es cierto para las cuentas IRA.
Piense en ello como una especie de descuento corporativo: debido a que están invirtiendo por cientos de miles, «la mayoría de los planes 401 (k), 403 (b) y 457 tienen un poder adquisitivo significativo, mucho más que la [cuenta de jubilación] individual, «dice Wayne Bogosian, presidente de PFE Group y coautor de The Complete Idiot’s Guide to 401 (k) Plans. Eso puede ahorrarle mucho dinero en tarifas, dejando más para apreciar en su cuenta.
2. Ahorros fiscales
Si su plan 401 (k) incluye acciones de la compañía que se han apreciado mucho, podría ahorrar mucho en impuestos si transfiere esas acciones a una cuenta de corretaje normal. Tendrá que pagar impuestos sobre las acciones extraídas de su 401 (k) a la tasa de su rango actual. Sin embargo, el impuesto se basa en su precio de compra original; no pagará ninguna ganancia sobre esas acciones hasta que realmente las venda (y luego pagará a latasa del impuesto sobre las ganancias de capital, que es más baja que la tasa del impuesto sobre la renta). ). Esto se conoce como apreciación neta no realizada (NAU).
«Las NUA son una gran oportunidad para las personas con acciones de la compañía apreciadas en su 401 (k)», dice el representante de asesores de inversiones Jonathan Swanburg de Tri-Star Advisors en Houston, Texas.
Supongamos, por ejemplo, que las acciones de la empresa se compraron por $ 10,000 y actualmente tienen un valor de $ 50,000 en el mercado. Su factura de impuestos por transferir las acciones a la firma de corretaje se basará en el precio de compra de $ 10,000. No se le cobrará impuestos sobre ninguna de las ganancias hasta que la venda. Por el contrario, si reinvierte esas acciones en una IRA, eventualmente se gravarán a la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria (cuando tienes que vender las acciones para comenzar a tomar tus distribuciones IRA obligatorias).
Sin embargo, existen razones para ser cautelosos. A continuación se muestran dos:
- Asegúrese de que las tenencias en su 401 (k) sean acciones reales; algunos 401 (k) establecieron un fondo que imita el desempeño de las acciones corporativas.
- Asegúrese de que la transferencia de estas propiedades no suponga un aumento tan considerable en sus ingresos que lo empuje a una categoría impositiva más alta, y termine debiendo al Servicio de Impuestos Internos mucho más de lo que de otra manera vendría el próximo mes de abril.
«Si, por otro lado, un participante del plan tiene acciones depreciadas de la compañía que planea mantener hasta que el precio suba, debería considerar vender sus acciones y recomprarlas poco después», agrega Swanburg. «Dentro de un 401 (k), la regla de venta de lavado no se aplica, y esto restablece la base de costos, aumentando el potencial para aprovechar la NUA en el futuro».
Consulte con su empresa antes de decidir qué hacer con su 401 (k), ya que es posible que no tenga el mismo acceso, privilegios de asignación de fondos o tarifas una vez que deje su trabajo.
3. Protección legal
El dinero retenido en un 401 (k) está protegido por la ley federal de casi todos los tipos de sentencias de acreedores (que no sean gravámenes fiscales del IRS y, posiblemente, órdenes de manutención del cónyuge o de los hijos), incluida la quiebra. Las cuentas IRA solo están protegidas por la ley estatal, cuyo poder de protección varía.
La Ley de Protección al Consumidor y Prevención de Abuso de Bancarrotas de 2005 protege hasta $ 1 millón (ajustado por inflación a $ 1,333,272 a partir de noviembre de 2020) en activos IRA tradicionales o Roth contra la bancarrota. Pero la protección contra otros tipos de sentencias varía según el estado e incluso puede ser diferente dependiendo de si su IRA es una Roth o la forma tradicional.
Si está preocupado por posibles juicios, acreedores o cobros, mantener sus fondos 401 (k) en su lugar podría brindarle la mayor seguridad.
4. Beneficios de jubilación anticipada
«Una de las razones más importantes para no transferir su 401 (k) a una IRA es tener acceso a sus fondos antes de los 59½ años», dice Blue Ocean Global Wealth en Louisville, Ky.. «Se puede acceder a ellos desde los 55 años, en lugar de tener que pagar una multa del 10% por retiro anticipado en una IRA».
De hecho, después de que se vaya, es posible que pueda retirar dinero de su 401 (k) varias veces al año (el empleador establece las reglas sobre cuántas veces las personas de este grupo de edad pueden retirar fondos). Pierde este privilegio una vez que transfiere el 401 (k) a una IRA, y tendrá que esperar hasta los 59½ años para acceder a su dinero sinpenalización.
Programa SEPP
Sin embargo, existe una excepción importante a la multa por distribución anticipada como parte de la regla 72 (t) del IRS, que le permite realizar retiros bajo el programa de pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP).
Si todavía trabaja para su empleador, no se permiten retiros de SEPP del plan de jubilación calificado. Sin embargo, si está separado del servicio de la empresa, puede calificar para esta excepción. Los fondos también pueden provenir de una IRA bajo SEPP en cualquier momento. Las distribuciones se formulan como una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales a lo largo de su esperanza de vida utilizando tablas del IRS.
Sin embargo, una vez que comience los pagos del SEPP, debe continuar durante un mínimo de cinco años o hasta que cumpla los 59½ años, lo que ocurra después. Si no cumple con el requisito, se le aplicará la multa anticipada del 10% y es posible que deba multas de años fiscales anteriores si ha recibido distribuciones.
5. Fondos de valor estable
Los planes 401 (k) de la empresa tienen acceso a un tipo especial de fondo llamado fondo de valor estable. No disponibles en el mercado individual, estos fondos son similares a los fondos del mercado monetario, pero generalmente ofrecen mejores tasas de interés. Si desea aprovechar estos vehículos con aversión al riesgo y su 401 (k) los ofrece como una opción, definitivamente siga su plan actual.
La línea de fondo
Cuando usted y su trabajo se separan, decidir qué hacer con sus ahorros para la jubilación es una gran decisión. Renovar un 401 (k) puede ser la mejor opción para usted en la mayoría de los casos, pero existen razones por las que dejar el dinero en el fondo de la empresa podría funcionar mejor.
Sin embargo, verifique las reglas de su empresa: la mayoría de los empleadores requieren que su 401 (k) mantenga una cierta suma mínima si desea dejar la cuenta en su lugar después de que termine su empleo, y también puede haber diferencias en sus privilegios de acceso y asignación de fondos y tarifas.
Otra opción para investigar si desea mantener su dinero en un 401 (k) y está dejando su trabajo anterior por uno nuevo: transferir el dinero del plan de su trabajo anterior al 401 (k) de su nueva empresa., si eso está permitido. Esta es una excelente opción para los empleados mayores que desean proteger ese dinero de estar sujeto a las distribuciones mínimas requeridas (RMD).
No tiene que tomar RMD de su 401 (k) en la empresa donde trabaja actualmente. Solo asegúrese de que las tarifas del nuevo plan no sean peores y que las opciones de inversión sean comparables.