Retención de impuestos: buena para el gobierno, mala para los contribuyentes
Tabla de contenido
Expandir
- Beneficios de la retención
- Críticas a la retención
- La línea de fondo
La mayoría de la gente no piensa dos veces en el sistema de retención de impuestos actual, pero los impuestos no siempre se han retenido en la fuente y existen críticas convincentes al sistema de retención. En general, la retención de impuestos es buena para el gobierno y mala para los contribuyentes.
Conclusiones clave
- La mayoría de los empleados de tiempo completo en Estados Unidos están familiarizados con el sistema de retención de impuestos, en el que una parte del ingreso bruto de un período de pago se ha deducido para fines fiscales.
- Los beneficios de este proceso incluyen garantizar que los trabajadores tengan suficiente dinero para pagar sus impuestos, lo que dificulta la evacuación de impuestos y un flujo constante de ingresos para el gobierno.
- Los inconvenientes incluyen el pago excesivo de impuestos que crean costos de oportunidad para los trabajadores, así como el fomento de una desconexión o apatía entre los ingresos laborales y los impuestos que pueden impulsar el gasto público sin control.
Beneficios del sistema de retención de impuestos
El sistema de retención de impuestos se implementó para ayudar al gobierno a recaudar dinero para financiar varias guerras y facilitar que el gobierno aumente los impuestos sin que los ciudadanos protesten. Estos son algunos de los beneficios de recaudar impuestos en la fuente, y observe que la mayoría de estos beneficios van al gobierno, no a los contribuyentes.
La gente no se da cuenta del dinero que falta
La gente tiende a concentrarse en su salario neto, lo cual tiene sentido ya que esa es la cantidad de dinero con la que realmente tienen que trabajar. Y cuando miran el impuesto retenido, puede que no parezca una cantidad significativa, ya que se divide entre los 24 cheques de pago que la mayoría de las personas reciben cada año. Dado que la mayoría de las personas nunca tocan todo el dinero que han ganado y solo ven un número de la cantidad total de impuestos federales que han pagado una vez al año en sus declaraciones de impuestos (que no muestran cuánto han también pagó el Seguro Social y Medicare, o cuánto han contribuido sus empleadores al Seguro Social y Medicare en su nombre) es más fácil para el gobierno recaudar impuestos bajo un sistema de retención, incluso a tasas relativamente altas. (Para obtener más información, lea Evite la trampa de los impuestos sociales ).
No es necesario ahorrar ni realizar un pago gigantesco en abril
Es cierto que algunas personas ahorran mal y no podrían pagar sus impuestos si tuvieran que pagarlos en una suma global o incluso en cuotas trimestrales. Los estadounidenses que viven de cheque a cheque, cuando se enfrentan a una factura de tarjeta de crédito ahora o una factura de impuestos en nueve meses, probablemente destinarían el dinero a sus preocupaciones inmediatas. Por lo tanto, se dice que la retención de impuestos es conveniente para los contribuyentes porque les permite realizar pagos pequeños y aparentemente asequibles durante todo el año. Algunas personas, sin embargo, podrían decir que es paternalista que el gobierno decida cuándo y cómo pagará sus impuestos en lugar de permitirle hacer los pagos usted mismo. (A pesar de la retención de impuestos, algunas personas todavía se toman por sorpresa en abril. Lea las 9 soluciones principales para una factura de impuestos inesperada para aprender cómo manejar este problema si le sucede a usted).
La retención disminuye la evasión y el pago insuficiente
Debido al dilema del ahorro antes mencionado, la retención hace que sea más probable que el gobierno reciba todos los impuestos que le corresponde. La retención también dificulta que los manifestantes fiscales y los evasores fiscales mantengan su dinero fuera de las manos del IRS.
La retención disminuye los costos de recaudación
Dado que la mayoría de las personas tienen todos o la mayoría de sus impuestos remitidos al gobierno por sus empleadores, el IRS teóricamente tiene un grupo más pequeño de personas a quienes perseguir por impuestos impagados o mal pagados. Por suerte, esto significa que se necesita menos dinero de sus impuestos para financiar los esfuerzos de recaudación del IRS. (Para obtener más información, consulte Sobrevivir a la auditoría del IRS ).
El gobierno usa el dinero antes y de manera constante durante todo el año
Si este punto es realmente una justificación para la retención, parecería que el gobierno está admitiendo que sus propios empleados tampoco son muy buenos para administrar los presupuestos de sus programas. Si lo fueran, no importaría si los programas se financiaran en una suma global en abril o con pagos fijos durante todo el año.
W-4
Un empleado que comienza un nuevo trabajo debe completar el formulario W-4 del IRS , que el empleador generalmente proporciona para elegir la cantidad de retención de impuestos de sus cheques de pago.
Críticas al sistema de retención fiscal
El sistema de retención fiscal es algo que la mayoría de nosotros damos por sentado, pero los ciudadanos, políticos y economistas preocupados que lo han analizado tienen muchas críticas al sistema.
Los contribuyentes no tienen idea de cuánto pagan y son apáticos sobre las tasas impositivas
Si los contribuyentes tuvieran que hacer un pago importante, sabrían exactamente cuánto están desembolsando por impuestos federales, impuestos del Seguro Social, impuestos del Medicare e impuestos estatales. Dado que el dinero se toma gradualmente, muchas personas nunca prestan atención al monto total, lo que facilita que persistan las altas tasas impositivas y que el gobierno aumente las tasas impositivas. Por ejemplo, el estado de California en 2009 decidió utilizar el sistema de retención de impuestos para tomar un préstamo grande sin intereses de sus contribuyentes. Aumentó la retención en origen en un 10%, e incluso los periodistas no parecieron darse cuenta hasta los días previos a la implementación de la subida de tipos. El gobierno dice que reembolsará el dinero prestado en abril.
(Para obtener más información, consulte Cómo no adeudar nada en su declaración de impuestos federales ).
La apatía de los contribuyentes contribuye a altos niveles de gasto público
Como todos sabemos, el gobierno tiene una habilidad especial no solo para gastar cada dólar de impuestos que recauda, sino para incurrir en grandes déficits presupuestarios. Para continuar con el argumento anterior, los críticos dicen que cuando los contribuyentes no se dan cuenta de cuánto de sus ingresos van al gobierno, no es probable que establezcan la conexión entre sus ingresos y el dinero que se necesita para financiar nuevos programas gubernamentales y ampliar los existentes. Por lo tanto, es probable que apoyen programas cada vez más grandes sin comprender que también están apoyando impuestos más altos.
Los contribuyentes piensan que las devoluciones de impuestos son obsequios del gobierno
No se dan cuenta de que el dinero era suyo desde el principio y de que han hecho un préstamo sin intereses al gobierno durante todo el año.
Los contribuyentes no usan sabiamente el dinero de su reembolso
Un reembolso de impuestos no es realmente una ganancia inesperada, es dinero que ganó al que debería haber tenido acceso durante el año. Pero cuando llega en una suma global en forma de devolución de impuestos, parece una buena excusa para hacer un gasto adicional. Es posible ajustar su retención para que no reciba un reembolso grande. Puede usar el dinero extra en cada cheque de pago para ayudarlo a alcanzar sus metas de ahorro durante todo el año.
(Para obtener más información sobre este tema, lea No desperdicie su reembolso de impuestos ).
Los contribuyentes sufren costos de oportunidad por la retención Un costo de oportunidad es una oportunidad perdida, y si ya «gastó» parte de sus ingresos en impuestos futuros, no puede usarlos para el consumo hoy. Por ejemplo, los contribuyentes pierden los intereses que podrían estar ganando sobre sus dólares de impuestos durante todo el año si pudieran retener el dinero hasta abril. En el transcurso de un año, y mucho menos toda una vida, este interés perdido realmente se acumula.
Los contribuyentes no pueden protestar negándose a pagar impuestos
Los ciudadanos que quieran retener su apoyo para ciertos tipos (o todos los tipos) de gastos del gobierno o que crean que el impuesto sobre la renta es inconstitucional pueden tener dificultades para mantener su dinero del gobierno bajo el sistema de retención de impuestos.
El sistema penaliza a los asalariados
Debido a que los impuestos no se retienen de los ingresos por inversiones o los ingresos del trabajo por cuenta propia (y algunos otros tipos de ingresos menos comunes), se dice que el sistema de retención penaliza a los asalariados o aquellos cuyos impuestos se recaudan en la fuente (de cada cheque de pago).. Tienen que pagar antes, lo que significa que sus costos de oportunidad del sistema de retención son más altos.
El sistema impone costos a los empleadores
Los empleadores que protestaron contra la retención de impuestos en 1913 y la revocaron en 1917 tenían buenos puntos que todavía son válidos en la actualidad. Las empresas tienen que contratar personal adicional para lidiar con la retención de impuestos y gastar tiempo y dinero en el cumplimiento de impuestos que podrían gastarse en mejorar sus negocios o pagar más a los trabajadores.
La línea de fondo
Es importante comprender a dónde va el dinero que sale de su cheque de pago y por qué; después de todo, usted se lo ganó y alguien más está decidiendo qué sucede con él. En lugar de dar por sentado el sistema tributario como una forma sencilla de pagar sus impuestos, considere lo que realmente significa para sus finanzas.
(Para obtener más información, consulte Partidos por los impuestos: republicanos contra demócratas )