Keogh vs. IRA: ¿Cuál es la diferencia?
Tabla de contenido
Expandir
- Keogh vs. IRA: una descripción general
- Planes de Keogh
- Cuentas IRA
- Similitudes y diferencias
- La línea de fondo
Keogh vs. IRA: una descripción general
Un plan Keogh (pronunciado KEE-oh), o HR10, es un plan de jubilación con impuestos diferidos financiado por el empleador diseñado para empresas no incorporadas o personas que trabajan por cuenta propia. Las contribuciones deben provenir de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia. El término en sí está desactualizado. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ahora los llama » planes calificados «.
Una cuenta de jubilación individual (IRA), en términos generales, es una cuenta con ventajas fiscales que las personas utilizan para ahorrar e invertir para la jubilación.
Conclusiones clave
- Los planes de Keogh están diseñados para que los utilicen empresas no incorporadas y autónomos.
- Las contribuciones a los planes de Keogh se realizan con dólares antes de impuestos y sus ganancias aumentan con impuestos diferidos.
- Los planes Keogh pueden invertir en valores similares a los utilizados por las cuentas IRA y 401 (k).
Planes de Keogh
Hay dos tipos de Keoghs: planes de contribución definida, que también se denominan planes de recursos humanos (10) y planes de beneficios definidos. Este último incluye los planes de compra de dinero y planes de reparto de utilidades. Ambos tipos de planes Keogh permiten invertir en valores, como bonos, acciones o anualidades, similar a una IRA o un plan 401 (k).
Los planes de contribución de Keogh son populares entre los propietarios únicos y las pequeñas empresas y cuentan con límites de contribución relativamente altos al 25% del salario o $ 57,000 para 2020 ($ 58,000 en 2021). Se establece un plan de beneficios definidos similar a una pensión. En 2019, el IRS le permite contribuir hasta $ 230,000 para 2020 y 2021.
Las contribuciones a los Keoghs se realizan antes de impuestos, lo que reduce la renta imponible del contribuyente. Las personas que trabajan por cuenta propia generalmente pueden deducir el monto total de la contribución anual de Keogh, incluidas las contribuciones realizadas en nombre de los empleados. Los intereses, dividendos y ganancias de capital obtenidos en Keoghs aumentan con impuestos diferidos hasta el comienzo de los retiros.
La historia del Keogh
El plan Keogh, el nombre de los Estados Unidos Representante Eugene James Keogh de Nueva York, fue establecido por el Congreso en 1962, ampliado en la Ley del Impuesto sobre la recuperación económica de 1981 y volvió a trabajar de nuevo en la Ley de Crecimiento Económico y Reconciliación Tributaria de 2001.4 Los máximos de contribución varían entre los planes de Keogh.
Antes de 2001, los Keoghs eran los planes de jubilación preferidos para los autónomos, pero dado que la ley cambió y «ya no distingue entre patrocinadores de planes corporativos y otros, el término rara vez se usa», según el IRS.
Gracias a la legislación promulgada por el Congreso en 2001, los planes de Keogh ahora son llamados «planes calificados» por el IRS.
Cuentas IRA
Unacalifiquen según las reglas del IRS. Tanto para 2020 como para 2021, la contribución máxima es de $ 6,000. Para las personas de 50 años o más, se pueden hacer $ 1,000 adicionales en contribuciones de recuperación por año hasta el año en que cumplan 70 ½ al final del año tributario. Los empleadores no pueden realizar contribuciones en nombre de los empleados.
Similitudes y diferencias
Tanto los Keoghs como los IRA requieren distribuciones a los 70½ años y usted puede acceder a los fondos desde los 59½ años de edad. También puede convertir un Keogh en una IRA (tradicional o Roth), pero debe reinvertir los fondos que retire de un Keogh dentro de un período de 60 días para evitar verse afectado por impuestos y posibles sanciones por retiro anticipado. Es mejor hacer esto con una transferencia directa de fideicomisario a fideicomisario. Si está transfiriendo dinero de Keogh a un Roth, también puede haber impuestos adeudados; consulte con un asesor fiscal antes de realizar cualquier cambio y también para asegurarse de que todos los formularios de impuestos relevantes estén debidamente presentados para el Keogh.
Las principales diferencias entre los dos planes son los límites de contribución y las contribuciones individuales frente a las del empleador. Se pueden hacer contribuciones después de impuestos a cuentas IRA, pero las contribuciones de Keogh ofrecen deducciones de impuestos más altas. Además, los Keoghs ofrecen opciones de planes dirigidos a personas que trabajan por cuenta propia o propietarios de pequeñas empresas, mientras que las IRA están restringidas a individuos.
También hay otra opción. Cuando intente decidirentre un plan de pensión simplificada para empleados (SEP) y un Keogh, tenga en cuenta que el mantenimiento de un Keogh cuesta más y conlleva más papeleo. Sin embargo, los límites de contribución de un Keogh son mucho más altos, lo que brinda la posibilidad de proporcionar más un colchón durante la jubilación, dependiendo de las contribuciones anuales.
La línea de fondo
Los planes de jubilación son una pieza esencial de cualquier cartera, y esto es igualmente cierto para los autónomos. Después de todo, asegurar su futura libertad financiera es una forma de aliviar el estrés en sus últimos años. Para ver algunos de los mejores lugares para iniciar una de estas cuentas, puede consultar las listas de Investopedia de los mejores corredores para IRA y los mejores corredores para Roth IRA.