Plan de pensión de pago por uso
¿Qué es un plan de pensión de pago por uso?
Un plan de pensión de pago por uso es un acuerdo de jubilación en el que los beneficiarios del plan deciden cuánto quieren contribuir, ya sea deduciendo regularmente la cantidad especificada de su cheque de pago o contribuyendo la cantidad deseada en una suma global. Un plan de pensión de pago por usoes similar a un 401 (k). El empleado puede elegir entre las diversas opciones de inversión y decidir si desea un mayor rendimiento invirtiendo en un fondo más riesgoso o en un fondo más seguro que proporcione rendimientos constantes.
Esto contrasta con los planes de pensiones totalmente financiados o planes de beneficios definidos, en los que la pensión es financiada por el empleador y no por sus futuros beneficiarios. Los planes de pensión de pago por uso a veces se denominan «planes de pensión prefinanciados».
Conclusiones clave
- Un plan de pensión de pago por uso requiere que las personas financien sus propias cuentas de ahorro para la jubilación con una parte de sus ingresos laborales.
- Los planes de pensión de pago por uso, a diferencia de los planes de beneficios definidos o totalmente financiados, no garantizan la cantidad de dinero que recibirá al jubilarse.
- Los planes 401 (k) y otros planes de jubilación de contribución definida se financian de manera similar a las pensiones de reparto.
Cómo funcionan los planes de pensión de pago por uso
Tanto las empresas individuales como los gobiernos pueden establecer pensiones de reparto. Uno de los ejemplos más conocidos de un plan administrado por el gobierno que tiene elementos de pago por uso es el Plan de Pensiones de Canadá (CPP).
Si la empresa para la que trabaja ofrece un plan de pensión de pago por uso, es probable que pueda decidir cuánto dinero desea deducir de su cheque de pago e invertir en sus futuros beneficios de pensión. Dependiendo de los términos del plan, puede retirar una cantidad determinada de dinero en cada período de pago o contribuir con la cantidad en una suma global. Esto es similar a cómo se financian los planes de contribución definida, como un 401 (k).
Cuando el beneficiario de un plan de pensión corporativo de reparto alcanza la edad de jubilación, a menudo puede optar por recibir sus beneficios ya sea en una suma global o como una anualidad vitalicia, donde los beneficios se pagarán mensualmente por el resto del período. la vida del beneficiario.
Sin embargo, el nivel de control ejercido por los participantes individuales depende de la estructura del plan y de si el plan es de gestión privada o pública. Los planes de pensiones de pago por uso administrados por los gobiernos pueden usar la palabra «contribución» para describir el dinero que se destina al fondo fiduciario, pero por lo general, estas contribuciones se basan en una tasa impositiva fija, y ni los trabajadores ni sus empleadores pueden tienen la posibilidad de elegir si pagan o cuánto pagan en el plan. Por el contrario, las pensiones privadas de reparto ofrecen a sus participantes una mayor flexibilidad.
Cuando se jubile, puede tener la opción de recibir su pensión en una sola suma global o pagos mensuales de por vida.
Consideraciones Especiales
Uno de los principales problemas que enfrentan los sistemas de pensiones de reparto administrados por el gobierno son sus riesgos políticos inherentes. Dichos planes están sujetos a decisiones tomadas por los políticos, que pueden estar limitados por sus horizontes de planificación tradicionalmente cortos, a menudo de cuatro años o menos, un horizonte de tiempo mucho más corto de lo que puede requerir un sistema de pensiones de reparto. Los sistemas de pensiones de reparto también tienden a necesitar ajustes periódicos debido a la incertidumbre demográfica y económica. A menudo, esos ajustes deben realizarse mediante legislación discrecional, que puede no tener en cuenta los mejores intereses a largo plazo de los contribuyentes y beneficiarios del sistema de reparto.
Los planes de pensiones de reparto proporcionados por el gobierno tampoco suelen ofrecer muchas opciones en el lado de los pagos. En general, a los beneficiarios se les informa cuándo se considera que están jubilados y se les dan solo algunas opciones sobre cómo recibir sus pagos durante la jubilación.
Las pensiones privadas, por otro lado, normalmente permiten que el beneficiario elija una distribución de suma global o un ingreso mensual vitalicio al jubilarse. Si elige un pago global, el administrador del plan le recorta a usted, oa la institución financiera que usted designe, un cheque por el monto total de su pensión. Usted asume el control total y luego es responsable de administrar sus activos de jubilación usted mismo. Si elige un pago mensual, es probable que el administrador use los activos de su pensión para comprar un contrato de anualidad vitalicia que le pagará ingresos mensuales y puede continuar ganando intereses con el tiempo.