Servicio Pasado
¿Qué es el servicio pasado?
El servicio pasado se refiere al período de empleo antes de la participación de un empleado en un plan de pensiones. Ese período puede excluir al empleado de ciertos beneficios que existían antes de que participara en el plan. Los empleados tienen la opción de comprar servicios pasados, usando efectivo o mediante una transferencia de plan de jubilación calificada, para aumentar sus años de servicio en el cálculo de su pensión de jubilación.
En un plan de beneficios definidos (DB), el empleador tiene la opción de financiar el servicio pasado o no.
Conclusiones clave
- El servicio anterior permite a los empleados obtener crédito por el empleo en una empresa antes de inscribirse oficialmente como participantes de la pensión.
- A menudo, los empleados deberán pagar o comprar beneficios de servicios pasados después de que haya pasado un período de espera inicial con la empresa.
- Un empleado debe realizar un análisis de costo-beneficio para ver si comprar años de servicio anteriores tiene sentido en términos de costo inicial versus aumentos a largo plazo en los beneficios de pensión.
Entender el servicio pasado
La compra de servicios pasados implica el pago de una cantidad fija de dinero a cambio de períodos anteriores de servicios pensionables perdidos. La compra de servicios anteriores puede ayudar a maximizar los ingresos de jubilación y brindar seguridad financiera adicional, particularmente si un empleado tomó una licencia de su trabajo en algún momento de su carrera.
Algunas razones comunes para las licencias incluyen tiempo libre para formar una familia, regresar a la escuela o viajar. Aplazar la participación en un plan de pensiones puede ser otra razón para comprar servicios anteriores.
La mayoría de las pensiones de jubilación para planes de pensiones de prestaciones definidas se calculan de acuerdo con esta fórmula:
Pensión de jubilación = (el número de años de servicio pensionable) multiplicado por (un cierto porcentaje por cada año de servicio) multiplicado por (promedio de ingresos finales o mejores durante un período de 3-5 años)
Cabe destacar que este tipo de transacción es irreversible. Eso hace que comprender la dinámica de costo-beneficio antes de hacer que la transacción sea crítica. Esto implica calcular si el beneficio de jubilación incremental esperado que se recibirá como resultado de la compra de servicios anteriores excede los ingresos de jubilación no percibidos que podrían haberse producido con el dinero utilizado para comprar el servicio anterior.
Es importante revisar cómo la compra anterior del servicio afectará el plan financiero general de una persona.
Pagando por servicios pasados
Hay varias formas de pagar las compras de servicios anteriores. Los fondos que se mantienen en un plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP) se pueden utilizar para pagar los servicios pasados. En este caso, se puede realizar una transferencia directa con protección fiscal desde una cuenta RRSP al plan de pensiones. Si el RRSP no tiene suficientes activos líquidos, se puede hacer una contribución a tanto alzado al RRSP para compensar la diferencia.
También es posible pagar por servicios pasados transfiriendo fondos de un plan de pensiones anterior, siempre que el proveedor del plan de pensiones actual esté dispuesto a aceptar los fondos. También se pueden realizar contribuciones de suma global o contribuciones a plazos con fondos no registrados, incluidas las deducciones de nómina.
En los casos en que los empleados estén considerando renovar los activos de su plan de jubilación calificado, a menudo es aconsejable consultar primero a un planificador financiero.