Plan de exclusión voluntaria
¿Qué es un plan de exclusión voluntaria?
Un plan de exclusión voluntaria es un programa de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador que inscribe automáticamente a todos los empleados en su 401 (k) o IRA SIMPLE. Las empresas que utilizan la disposición de exclusión voluntaria inscriben a todos los empleados elegibles en una asignación predeterminada a una tasa de contribución establecida, generalmente alrededor del 3% del salario bruto.
Los empleados pueden cambiar sus porcentajes de contribución o excluirse del plan por completo. También pueden cambiar las inversiones en las que se destina su dinero si la empresa ofrece opciones.
Conclusiones clave
- Un plan de exclusión inscribe automáticamente a nuevos empleados en el plan de ahorro para la jubilación de una empresa.
- Se paga un porcentaje fijo del salario bruto en una cuenta de jubilación, junto con la contribución de contrapartida de la empresa, si la tiene.
- El empleado puede optar por «excluirse» del plan de jubilación o cambiar el porcentaje deducido.
Comprensión del plan de exclusión voluntaria
Los empleadores establecen algunas de las reglas para los planes de exclusión voluntaria.
Algunos permiten a los empleados retirar sus contribuciones automáticas, incluidas las ganancias, dentro de los 90 días posteriores a su primera contribución automática. Algunos también permiten a los empleados tomar prestado efectivamente parte de su propio dinero y reembolsarlo a lo largo del tiempo para evitar multas fiscales por retiros anticipados de fondos de jubilación.
Los empleadores también pueden aumentar automáticamente la tasa de contribución predeterminada cada año que un empleado participe en el plan, hasta un máximo del 10%. Esto también puede ser cambiado por el empleado.
Contribuciones equivalentes
Un empleador puede ofrecer una contribución equivalente. Este es un beneficio sustancial para los empleados. Por ejemplo, el empleador puede igualar la contribución del empleado dólar por dólar hasta un cierto porcentaje. Una igualación del empleador del 3% es el promedio entre los empleadores que optan por ofrecer uno.
Los empleadores deben cumplir con ciertas reglas federales al ofrecer este tipo de planes. Por ejemplo, todos los empleados deben tener derechos adquiridos al 100% después de no más de dos años de servicio. Es necesario ofrecer a los empleados oportunidades para cambiar periódicamente sus opciones de inversión.
Un plan de exclusión voluntaria debe detallar todas las reglas a los empleados, proporcionar notificaciones y divulgaciones, y ejecutar el plan de manera uniforme entre todos los que son elegibles.
Pros y contras de un plan de exclusión voluntaria
Muchos trabajadores en los EE. UU. No ahorran lo suficiente para la jubilación y algunos no ahorran nada. Sabiendo esto, algunas empresas promulgan planes de exclusión voluntaria en un esfuerzo por aumentar la cantidad de empleados que ahorran.
El monto deducido en un plan de exclusión voluntaria, generalmente alrededor del 3%, es un buen comienzo pero demasiado bajo para crear una cuenta de jubilación significativa.
Los planes de exclusión voluntaria tienden a aumentar las tasas de participación. Sin embargo, se establecen en niveles de contribución que son demasiado bajos para ayudar de manera significativa a los empleados en la jubilación. Los empleados que no cambian proactivamente sus niveles de contribución pueden invertir menos a largo plazo. Sin un recordatorio periódico de que una contribución del 3%, por ejemplo, es solo un punto de partida, es posible que muchos no ahorren lo suficiente a largo plazo.
Por esta razón, algunos argumentan que los planes de exclusión voluntaria pueden fomentar una participación más amplia en los planes de ahorro para la jubilación, pero tienden a reducir sus contribuciones totales para la jubilación. Para contrarrestar esta posibilidad, algunos empleadores aumentan la tasa de contribución de los empleados en un 1% cada año, siendo el 10% el máximo habitual.
Hay otras formas en que los empleadores pueden fomentar las contribuciones para la jubilación. Aumentar la cotización de la empresa es uno de ellos. La mayoría de los empleados que tienen planes de ahorro para la jubilación saben que no ahorrar lo suficiente para aprovechar la contribución total de la empresa es simplemente «dejar dinero sobre la mesa».