Fondo de renta vitalicia (LIF)

¿Qué significa Life Income Fund?

Un fondo de ingresos de vida (LIF) es un tipo de fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF) que se ofrece en Canadá y que se puede utilizar para mantener fondos de pensiones bloqueados,  así como otros activos para un eventual pago  como ingresos de jubilación. Un fondo de renta vitalicia no se puede retirar de forma global. Los propietarios deben usar el fondo de una manera que respalde los ingresos de jubilación durante toda su vida. La Ley del Impuesto sobre la Renta de cada año especifica los montos mínimos y máximos de retiro para los RRIF, que abarca los LIF. Las estipulaciones RRIF de la Ley del Impuesto sobre la Renta toman en consideración los saldos de los fondos y un factor de anualidad.

Entendiendo el Fondo de Renta Vitalicia

Los fondos de renta vitalicia son ofrecidos por instituciones financieras canadienses. Proporcionan a las personas un vehículo de inversión para administrar los pagos de los fondos de pensiones bloqueados y otros activos. En muchos casos, los activos de las pensiones pueden mantenerse pero no ser accesibles si un empleado deja la empresa. Estos activos, generalmente llamados activos bloqueados, pueden administrarse en otros vehículos de inversión, pero pueden requerir conversión a un fondo de ingresos vitalicios cuando el propietario esté listo para comenzar a realizar retiros.

Los pagos de los fondos de ingresos de vida se determinan mediante una fórmula gubernamental que se aplica a todos los tipos de RRIF. La mayoría de las provincias de Canadá exigen que los activos de los fondos de ingresos vitalicios se inviertan en una renta vitalicia. En muchas provincias, los retiros de LIF pueden comenzar a cualquier edad siempre que los ingresos se utilicen para ingresos de jubilación. Una vez que un inversionista comienza a recibir pagos LIF, debe monitorear los montos mínimos y máximos que se pueden retirar. Estos montos se divulgan en la Ley del Impuesto sobre la Renta anual, que proporciona estipulaciones relativas a todos los RRIF. El retiro máximo de RRIF / LIF es el mayor de dos fórmulas, ambas definidas como un porcentaje de las inversiones totales.

La  institución financiera  desde la cual se emite la LIF debe proporcionar un estado de cuenta anual al propietario de la LIF. Con base en el estado de cuenta anual, el propietario del LIF debe especificar al comienzo de cada  año fiscal  la cantidad de ingresos que le gustaría retirar. Esto debe estar dentro de un rango definido para garantizar que la cuenta tenga fondos suficientes para proporcionar ingresos de por vida para el propietario de LIF.

Gestión de fondos de renta vitalicia

Muchas instituciones en Canadá ofrecen fondos de ingresos vitalicios para respaldar las distribuciones de jubilación para los inversores. A continuación se muestra una lista de empresas que ofrecen fondos de renta vitalicia con algunos detalles sobre el producto de cada empresa.

Sun Life Financial : ofrece a los inversores múltiples opciones para invertir LIF, incluidos contratos de inversión garantizados por seguros, fondos mutuos, contratos de fondos segregados y más.

Canada Life : permite la conversión de un plan de pensión registrado, un plan de ahorro para la jubilación registrado bloqueado o activos de una cuenta de jubilación bloqueada. Facilita los retiros de pagos por ingresos de jubilación.

Canadian Imperial Bank of Commerce : El Canadian Imperial Bank of Commerce ofrece una cuenta de ahorro con intereses diarios LIF. Ayuda a facilitar las distribuciones de jubilación. Permite a los inversores ganar intereses diarios sobre las inversiones de su cuenta.