Guía de Deducciones y Créditos Tributarios
Tabla de contenido
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- Investigue todas las posibles deducciones fiscales para las que puede calificar
- Reclamar todos los créditos fiscales disponibles
- Decida si debe detallar su declaración de impuestos
- La línea de fondo
La mayoría de los contribuyentes esperan pagar la menor cantidad de impuestos sobre la renta que sea legalmente posible o tratan de recibir la mayor cantidad de dinero en su declaración de impuestos. Sin embargo, cuando llega la temporada de impuestos, algunos contribuyentes no han investigado cómo pueden minimizar sus impuestos sobre la renta. Es posible que terminen pagando más impuestos de lo que exige el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Si desea reducir sus ingresos imponibles o recibir un reembolso mayor, algunas cosas a considerar son si es elegible o no para deducciones de impuestos, si es elegible para créditos fiscales y si debe detallar cuándo presenta su impuesto sobre la renta. regreso.
Investigue todas las posibles deducciones fiscales para las que puede calificar
Las deducciones fiscales son gastos calificados que pueden reducir su ingreso imponible. La mayoría de los contribuyentes tienden a centrarse en las deducciones más conocidas. Sin embargo, existen varias deducciones fiscales menos conocidas para las que puede calificar.
Gastos de viajes de negocios
Si tuvo que viajar fuera de casa en una asignación temporal para su trabajo, es posible que pueda deducir los gastos de viaje relacionados. El IRS considera que los gastos de viaje son los gastos ordinarios y necesarios de viajar fuera de casa para su negocio, profesión o trabajo.
Donaciones de caridad
Si hizo donaciones a organizaciones benéficas calificadas, el valor de los artículos donados puede ser deducible. Es importante que guarde todos los recibos de las compras de sus artículos donados. El IRS requiere que tenga una confirmación por escrito de todas las donaciones caritativas.
Intereses de préstamos estudiantiles
Hay dos escenarios diferentes que pueden permitirle deducir los intereses de los préstamos estudiantiles. Si sus padres están pagando los intereses de los préstamos estudiantiles a su nombre, puede reclamar esto como una deducción porque el IRS lo ve como un regalo de sus padres. Siempre que sus padres no lo reclamen como dependiente cuando presenten sus impuestos sobre la renta, es posible que califique para deducir hasta $ 2,500 de intereses de préstamos estudiantiles que sus padres pagaron por usted.
Además, es posible que pueda deducir parte o la totalidad de los intereses de préstamos estudiantiles que pagó. Los contribuyentes son elegibles para deducir hasta $ 2,500 de intereses de préstamos estudiantiles. Sin embargo, esta deducción no se puede reclamar si está casado pero no presenta una declaración conjunta, o si usted o su cónyuge son reclamados como dependientes en la declaración de otra persona.
Gastos de educación calificados
Los contribuyentes pueden deducir hasta $ 4,000 de gastos de educación superior elegibles para ellos mismos, un cónyuge o un dependiente. Si está casado pero no presenta una declaración conjunta o si lo reclaman en la declaración de otra persona, es probable que no califique para esta deducción.
Pérdidas por hecho fortuito, desastre o robo
Puede ser elegible para deducir cualquier pérdida por hecho fortuito y robo relacionada con su hogar, artículos del hogar y vehículos si el daño se debe a un desastre declarado por el presidente de los EE. UU.6 Por ejemplo, los residentes que fueron afectados por el huracán Florence en 2018 pudieron reclamar alguna desgravación fiscal porque el huracán fue un desastre declarado por el gobierno federal.
Estos son muchos otros artículos para los cuales los contribuyentes pueden reclamar una deducción si son elegibles. El IRS proporciona requisitos especiales para algunas deducciones. Lo mejor para usted como contribuyente es consultar las publicaciones del IRS para asegurarse de que es elegible antes de reclamar cualquiera de estos elementos en su declaración de impuestos.
Reclamar todos los créditos fiscales disponibles
Los créditos son otra forma de reducir sus ingresos imponibles. Sin embargo, se puede decir que son más efectivos que las deducciones para reducir su factura de impuestos. Los créditos se compensan directamente con la cantidad de impuestos sobre la renta que debe, en lugar de simplemente reducir la cantidad de ingresos sobre los que debe impuestos, como sucede con las deducciones fiscales.
Crédito tributario por ingreso del trabajo
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) es un crédito tributario disponible que ayuda a los contribuyentes con bajos ingresos. El crédito reduce la cantidad de impuestos adeudados dólar por dólar. Si la cantidad de este crédito es mayor que la cantidad de impuestos que debe un contribuyente, es posible que sea elegible para un reembolso.
Crédito por cuidado de niños y dependientes
El Crédito por cuidado de niños y dependientes es un crédito disponible para algunos contribuyentes que están trabajando o buscando trabajo y, por lo tanto, tienen que pagar el cuidado de sus hijos, de un cónyuge discapacitado o de un dependiente calificado.
Crédito tributario por hijos y crédito tributario adicional por hijos
El Crédito Tributario por Hijos y el Crédito Tributario Adicional por Hijos pueden estar disponibles para usted si tiene hijos calificados. El Crédito Tributario por Hijos (el Crédito Tributario Adicional por Hijos) es adicional al Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes.
Crédito de aprendizaje de por vida
El Crédito de aprendizaje de por vida está disponible para los contribuyentes en los Estados Unidos que hayan incurrido en gastos educativos dentro de un año fiscal determinado. Su objetivo es ayudar a compensar el costo de la educación. Para que este crédito sea reclamado por un contribuyente, el estudiante debe asistir a la escuela al menos a tiempo parcial.
Crédito fiscal de oportunidad estadounidense
El Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense es un crédito para gastos de educación calificados pagados por un estudiante elegible durante los primeros cuatro años de educación superior. Puede obtener un crédito anual máximo de $ 2,500 por estudiante elegible. Para calificar, debe estar inscrito en una institución educativa elegible y estar inscrito al menos medio tiempo durante al menos un período académico para el año fiscal determinado.
Si es elegible para cualquiera de estos créditos fiscales, pueden reducir sustancialmente o incluso eliminar la cantidad de impuestos que adeuda. También pueden aumentar el monto de su devolución de impuestos. En algunos casos, los contribuyentes pueden ser elegibles para un reembolso incluso si no hubo impuestos retenidos de sus ingresos durante el año como resultado de estas disposiciones tributarias.
Decida si debe detallar su declaración de impuestos
Algo que todo contribuyente debe tener en cuenta es si debe deducción estándar. Sin embargo, hay ciertos casos en los que no tendrá otra opción. Por ejemplo, si presenta una declaración conjunta con su cónyuge y detalla sus deducciones, su cónyuge también debe hacerlo.
Por lo general, se recomienda tomar la decisión de detallar sus deducciones si:
- Gastos médicos y dentales sustanciales no reembolsados incurridos en un año fiscal determinado
- Pagó intereses o impuestos sobre su casa u otra propiedad personal
- Tuvo grandes pérdidas por hechos fortuitos o robos no reembolsados
- Donó grandes contribuciones en efectivo o bienes tangibles a una organización benéfica
Anteriormente, existían limitaciones de ingresos para las deducciones detalladas. Los contribuyentes con ingresos brutos ajustados (AGI) por encima de ciertos niveles estaban sujetos a límites sobre cuánto podían reclamar en deducciones detalladas. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) suspendió esta limitación para los años fiscales 2018 a 2025.
La línea de fondo
El IRS tiene muchas reglas para determinar quién es elegible para reclamar ciertas deducciones y créditos fiscales. Es importante revisar sus instrucciones o trabajar con un profesional de impuestos para determinar su elegibilidad. Un profesional de impuestos puede ayudarlo a maximizar su elegibilidad para créditos y deducciones fiscales.