Las deducciones fiscales más ignoradas
Tabla de contenido
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- Cambios en las reglas de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos
- Deduciendo su hogar dulce hogar
- Conducir a casa una exención de impuestos
- Hacer el bien haciendo el bien
- Viajar por caridad
- Mantenerse saludable
- Deducciones varias
- La línea de fondo
Las deducciones fiscales detalladas le han dado a muchos asalariados estadounidenses la oportunidad de embolsarse más ingresos, en lugar de entregar el dinero que tanto les costó ganar al gobierno. Para aquellos que Internal Revue Service (IRS).
Conclusiones clave
- Si no toma la deducción estándar de sus impuestos sobre la renta, omitir una deducción detallada puede costarle un reembolso de dólares.
- Los cambios en las reglas de las deducciones de impuestos basados en la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 han eliminado algunas deducciones de gastos y han permitido que otras se desglosen.
- Los gastos relacionados con el trabajo, la propiedad de la vivienda y las donaciones caritativas son formas fáciles de acumular deducciones. A continuación, revisamos algunos de los que a menudo se pasan por alto.
Cambios en las reglas de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos
En 2020, la decisión de considerar el desglose viene con una gran advertencia, debido a los cambios provocados por laLey de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA). Antes de tomarse la molestia de completar ese formulario del Anexo A, tenga en cuenta que las deducciones estándar, que aumentaron significativamente en 2018, se han incrementado un poco más. En 2020, las deducciones estándar son $ 12,400 para individuos y personas casadas que presentan declaraciones por separado, $ 18,650 para jefes de familia y $ 24,800 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas o viudos que califican. Para el año fiscal 2021, las deducciones estándar aumentarán nuevamente, a $ 12,550, $ 18,800 y $ 25,100 respectivamente.
Tenga en cuenta que la TCJA también eliminó la exención personal, por lo que debetenerlo en cuentaen sus cálculos. La ley también eliminó o cambió las reglas de una serie de deducciones fiscales que pudo realizar en 2017. Por otro lado, la TCJA ya no limita las deducciones detalladas generales de acuerdo con su ingreso bruto ajustado (AGI), que es al menos un cambio positivo para los enumeradores.
Si el total de las deducciones detalladas según la nueva factura de impuestos cae por debajo de los montos enumerados anteriormente, es probable que sea mejor tomar la deducción estándar. Si no es así, siga leyendo para conocer las deducciones detalladas que más se pasan por alto y cómo pueden ayudarlo a ahorrar aún más.
Deduciendo su hogar dulce hogar
Ser propietario de una casa puede generar grandes puntos pagados cuando compró la casa y las posiblesdeducciones por intereses hipotecarios. También puede deducir los impuestos a la propiedad pagados durante el tiempo que viva en su hogar. Estas son las advertencias: Para las hipotecas obtenidas a partir del 15 de diciembre de 2017, la nueva ley tributaria le permite deducir intereses sobre montos de préstamos de hasta $ 750,000 (para préstamos más antiguos, el límite es de $ 1 millón).
Tenga en cuenta que si su préstamo hipotecario supera el límite de $ 750,000 (o $ 1 millón), aún puede deducir el interés hipotecario relacionado con la parte de su préstamo hasta ese monto.
Además, los contribuyentes están limitados a una deducción de $ 10,000 ($ 5,000 si es casado que presenta una declaración por separado) para impuestos estatales y locales (SALT), que es una combinación de impuestos a la propiedad más impuestos sobre la renta estatales y locales o impuestos sobre las ventas. La deducción porprimas de seguros hipotecarios privados se ha recuperado durante el año fiscal 2020.
Cuando vende su casa también obtiene algunos beneficios fiscales. Puede deducir los impuestos sobre la propiedad y los intereses hipotecarios que pagó por la parte del año anterior a la venta. Si está en servicio militar activo, incluso puede deducir sus gastos de mudanza. También puede deducir las tarifas en las que incurra para descargar su casa, cualquier comisión que pagó a un agente de bienes raíces y cualquier tarifa que pagó al cierre, como las tarifas legales o de depósito en garantía, así como los costos de reparaciones o mejoras. Pero estas no son realmente deducciones de impuestos, se deducen del precio de venta, lo que ayuda a reducir sus ganancias y su impuesto a las ganancias de capital.
Conducir a casa una exención de impuestos
Usted paga un impuesto sobre las ventas de su automóvil cuando lo compra. Algunos estados continúan cobrando impuestos cada año por, como dice el estado de Kentucky, «el privilegio de usar un vehículo motorizado en las carreteras públicas». La mayoría de los estados también envían un aviso para exigir el pago de impuestos para registrar su automóvil cada año. Después de colocar su nueva calcomanía en su automóvil, es posible que pueda presentar el recibo y agregar ese pago a sus deducciones por impuestos a la propiedad personal en abril.
Si su estado calcula un porcentaje del registro del vehículo en función del valor de su automóvil, puede deducir ese porcentaje como parte de sus impuestos sobre la propiedad personal. El porcentaje del registro del vehículo basado en el peso de su automóvil no es deducible de impuestos. Por ejemplo, en New Hampshire, una parte del registro del automóvil es deducible (la parte municipal que se calcula en función del valor) y una parte no es deducible (la parte estatal que se basa en el peso).
Lo mismo ocurre con un vehículo recreativo o un bote: verifique la documentación de registro para ver si también está pagando impuestos sobre la propiedad y tenga en cuenta el límite de $ 10,000 en los impuestos SALT totales.
Hacer el bien haciendo el bien
Donó sus jeans ajustados y su mesa de café con ruedas a Goodwill, que a su vez redujo sus impuestos al aumentar susdeducciones caritativas. El IRS requiere que proporcione «una tasación calificada del artículo con la devolución» cuando dona un artículo (o un grupo de artículos) por valor de más de $ 5,000. Para artículos como electrónicos, electrodomésticos y muebles, es posible que deba pagarle a un profesional para que evalúe el valor de su donación.
Para los contribuyentes de 2020, debido a la pandemia de coronavirus y la Ley CARES resultante, a los contribuyentes que no detallan también se les permite una deducción de hasta $ 300 por contribuciones caritativas realizadas en 2020. Además, la limitación del 60% de AGI está suspendida para detallar a los contribuyentes que donan a organizaciones benéficas. en 2020.
Las personas pueden optar por deducir las donaciones de hasta el 100% de su ingreso bruto ajustado de 2020 (más del 60% normalmente). Las corporaciones pueden deducir hasta el 25% de la renta imponible, por encima del límite anterior del 10%. Además, la sección 2204 de la Ley CARES permite a las personas elegibles que no detallan las deducciones deducir $ 300 de contribuciones caritativas calificadas como una deducción «por encima de la línea», es decir, como un ajuste para determinar el ingreso bruto ajustado (AGI), para el Año fiscal 2020.dieciséis
Las donaciones de propiedad de ganancias de capital, como acciones apreciadas, están limitadas al 30% de AGI, y ya no puede reclamar una deducción por contribuciones que le dan derecho a derechos de asientos deportivos universitarios. Consulte la Publicación 526 del IRS para obtener más detalles.
Viajar por caridad
Si usted es el tipo de persona a la que le gusta donar su tiempo libre al voluntariado y usa su propia billetera para viajar a su organización benéfica favorita, puede agregar esos gastos a sus deducciones caritativas (pero no el valor o su tiempo o servicio ). El propósito principal del viaje debe ser de caridad, sin un elemento sustancial de vacaciones. Según el IRS, para calificar, debe estar «de servicio en un sentido genuino y sustancial durante todo el viaje».
Ya sea que viaje en autobús o conduzca su propio automóvil, necesitará buenos registros de sus actividades caritativas: Conserve los recibos de transporte público o los registros de kilometraje de su automóvil (por los cuales puede cobrar la tarifa estándar de $ 0.14 por milla para las organizaciones benéficas), así como recibos de estacionamiento y peajes.
Mantenerse saludable da una ventaja a las deducciones
Mantenerse saludable puede costarle un brazo y una pierna. El IRS le permite una deducción específicamente por gastos médicos, pero solo por la parte de los gastos que exceda el 7.5% de su AGI. Por lo tanto, si su ingreso bruto ajustado es de $ 50,000 en 2020, solo puede deducir la parte de sus gastos médicos que supere los $ 3,750. Si su compañía de seguros le reembolsa cualquier parte de sus gastos, esa cantidad no se puede deducir. Además, si el seguro le reembolsa en un año fiscal futuro cualquier parte de los gastos reclamados en el año actual, deberá agregar el reembolso (hasta la cantidad que tomó como deducción) como ingreso en el año futuro.
Una parte del dinero que paga por el seguro de atención a largo plazo (LTC) también puede minimizar su carga fiscal. El seguro de atención a largo plazo es un gasto médico deducible y el IRS le permite deducir una parte cada vez mayor de su prima a medida que envejece, pero solo si el seguro no está subsidiado por su empleador o el empleador de su cónyuge.
Las contribuciones a las cuentas de ahorro para la salud (HSA) son deducibles de impuestos. Si tiene un plan de salud con deducible alto (HDHP) exclusivo parausted, puede contribuir hasta $ 3,550 en 2020 ($ 3,600 en 2021). Si tiene un HDHP familiar, puede contribuir hasta $ 7,100 ($ 7,200 en 2021).
Hay otro beneficio que a menudo se pasa por alto cuando visita a su médico. Puede deducir el costo de transporte y viaje para obtener atención médica, lo que significa que puede cancelar los gastos de tomar el autobús, los gastos del automóvil (a la tarifa estándar por millaje para fines médicos de $ 0.16 por milla), los peajes, el estacionamiento y el alojamiento. (pero no comidas): si el total excede el límite del 7.5% para 2020. Existen limitaciones en estos gastos. Por ejemplo, mientras viaja para recibir atención médica, solo puede deducir hasta $ 50 por persona por noche de alojamiento.
También puede deducir cualquier copago adicional, costos de medicamentos recetados y tarifas de laboratorio como parte de sus gastos médicos, si el total excede el límite del 7.5% para 2020. El IRS le permite tener en cuenta las tarifas y servicios comunes si no lo son. totalmente cubierto por su plan de seguro, como terapia y servicios de enfermería. De hecho, la definición degastos médicos del IRSes bastante amplia y puede incluir elementos como acupuntura y programas para dejar de fumar.
Deducciones varias (lo que queda de ellas)
Las reglas de la TCJA eliminan la mayoría de las deducciones que anteriormente se incluían en la categoría de «deducciones detalladas misceláneas». Muchas de estas deducciones estaban sujetas a un umbral del 2% de AGI, lo que significa que solo podía deducir la cantidad que excedía el 2% de su AGI. Según la TCJA, el umbral del 2% de AGI ya no se aplica, pero ya no puede deducir lo siguiente.
- Gastos laborales no reembolsados, como viajes relacionados con el trabajo y cuotas sindicales
- Gastos de mudanza no reembolsados, si tuvo que mudarse para aceptar un nuevo trabajo (excepción: mudanza militar en servicio activo debido a órdenes militares)
- La mayoría de los gastos de inversión, incluidos los honorarios de asesoramiento y gestión.
- Tarifas de preparación de impuestos (excepto las tarifas para preparar los Anexos C, E o F, que se consideran gastos comerciales deducibles)
- Tarifas para impugnar una decisión del IRS
- Gastos de hobby
- Pérdidas por hecho fortuito o robo, excepto cuando ocurran en un área de desastre designada por el gobierno federal22
Esto es lo que aún puede deducir:
- Pérdidas de juego hasta el monto de sus ganancias
- Intereses sobre el dinero que toma prestado para comprar una inversión
- Pérdidas por hechos fortuitos y robos de bienes que generan ingresos
- Impuesto federal sobre el patrimonio sobre los ingresos de ciertos elementos heredados, como cuentas IRA y beneficios de jubilación
- Gastos laborales relacionados con la discapacidad para personas con discapacidad
- Intereses sobre préstamos estudiantiles (limitado al menor de $ 2,500 o el interés total que pagó en el año)24
La línea de fondo
Los trozos de papel que mete en su billetera pueden significar más dinero en su cuenta bancaria durante la temporada de impuestos. Conserve los recibos de los servicios y mantenga un archivo durante todo el año, de modo que tenga un registro de incluso los gastos más pequeños en los que incurra por negocios, caridad y su salud. A medida que esos gastos se acumulan, eventualmente pueden reducir su factura de impuestos.