Grupo tributario de jubilación: cómo lo afectan los retiros de cuentas de jubilación
¿Pueden los retiros de cuentas de jubilación colocarlo en una categoría impositiva más alta? Eso depende del tipo de cuenta y del tamaño de sus retiros.
Conclusiones clave
- El hecho de que sus retiros de jubilación lo coloquen en una categoría impositiva marginal más alta dependerá del tipo de cuenta de jubilación y de cuánto retire de ella.
- Los ingresos de las cuentas IRA tradicionales y 401 (k) están sujetos a impuestos, mientras que los ingresos de las cuentas Roth generalmente no lo son.
- Recuerde que los ingresos adicionales de sus cuentas de jubilación pueden estar sujetos a impuestos a una tasa más alta, pero eso no cambiará las tasas a las que se gravan sus otros ingresos.
Cuentas tradicionales
Las cuentas tradicionales IRA y 401 (k) se financian con dólares antes de impuestos. Eso significa que aplaza el pago de impuestos sobre los ingresos que les aporta hasta una fecha posterior, generalmente después de jubilarse. Sus ganancias en la cuenta también crecen con impuestos diferidos. Cuando comience a hacer retiros, esos montos deben incluirse en su ingreso tributable del año. Por lo tanto, cuando se agregan a sus otros ingresos de jubilación, pueden empujarlo a una categoría impositiva marginal más alta.1
Cuentas Roth
Las cuentas Roth IRA y 401 (k), por el contrario, se financian con dólares después de impuestos. Por lo tanto, el dinero que retire de ellos, tanto sus contribuciones iniciales como sus ganancias de inversión, estará libre de impuestos durante la jubilación, siempre que cumpla con un par de condiciones.3
Si bien puede retirar sus contribuciones de una cuenta tipo Roth en cualquier momento, sin implicaciones fiscales, sus ganancias de inversión solo estarán libres de impuestos si tiene al menos 59 años y medio y ha mantenido la cuenta durante al menos cinco años antes de su primer retiro. De lo contrario, cualquier ganancia de inversión que retire se agregará a sus ingresos del año y se gravará a su tasa de impuesto sobre la renta normal. También puede incurrir enuna multa adicional del 10%.
Tramos impositivos para 2020 y 2021
Incluso si tiene que pagar impuestos sobre los retiros de su cuenta de jubilación, es posible que no lo obliguen a ingresar en una categoría impositiva marginal más alta. Eso depende de la categoría en la que ya se encuentre y cuánto agregarán esos retiros a sus ingresos.
Aquí, por ejemplo, están las tasas a las que se grava cada rango de ingresos para 2020.
Digamos, por ejemplo, que es soltero y sus otros ingresos suman $ 40,000. Su tramo impositivo marginal más alto en ese caso es el 12%. Pero cualquier ingreso adicional (como los retiros de la cuenta de jubilación) que lo empuje por encima del umbral de $ 40,125 se gravaría con la siguiente tasa impositiva marginal, o el 22%. Debido a la forma en que funcionan los tramos impositivos marginales, las tasas impositivas sobre sus primeros $ 40,125 no se verían afectadas, solo cualquier cosa por encima de eso.
Para 2021, las tasas porcentuales siguen siendo las mismas, pero los montos de umbral son ligeramente más altos.
Si tiene cuentas tradicionales y Roth, y no quiere pagar más impuestos de los que debe, considere limitar los retiros de sus cuentas tradicionales para que no se graven a una tasa marginal más alta, luego complemente esos ingresos según sea necesario con retiros libres de impuestos de sus cuentas Roth.
Sin embargo, tenga en cuenta que es posible que no tenga un control total sobre eso una vez que alcance la edad en la que sus cuentas tradicionales están sujetas a las distribuciones mínimas requeridas, o RMD.