Plan de Pensiones de Canadá (CPP)

Conclusiones clave

• El Plan de Pensiones de Canadá (CPP) es el ciudadano canadiense de la seguridad social, que proporciona a los ciudadanos mayores o discapacitados un nivel básico de ingresos de por vida después de los 65 años.
• Al igual que el sistema de seguridad social de EE. UU., El CPP exige contribuciones obligatorias de reparto de todos los trabajadores, incluidos los autónomos.
• Los beneficios solo se distribuirán a aquellos que sean elegibles, que soliciten y cuyas solicitudes sean aprobadas por el gobierno.

Impuestos

En todas las provincias, excepto Quebec, que tiene su propio Plan de Pensiones de Quebec (QPP), el CPP grava los salarios de una manera que se divide entre el empleador y el empleado, aunque el efecto neto es reducir los salarios de los empleados por la cantidad imponible combinada. Los impuestos sobre los salarios comienzan a los 18 años y terminan a los 65 años, a menos que el trabajador individual ya haya comenzado a recibir beneficios o haya fallecido. En general, las tasas impositivas del CPP y los umbrales de ingresos son más bajos que los del sistema de seguridad social de EE. UU.los beneficios correspondientes también tienden a ser mucho menores.

Los salarios canadienses gravados se colocan en un  fondo fiduciario  administrado por la Junta de Inversiones de CPP, que a su vez invierte los fondos en acciones, bonos y otros activos. A fines de 2020, estos activos incluían participaciones de capital público y privado, así como bienes raíces.

Cuando una persona alcanza la edad de jubilación, sus beneficios se determinan en función de la cantidad de años en que contribuyó con las cantidades mínimas requeridas. Para calificar para el beneficio máximo no solo deben haber contribuido a CPP durante 40 años, sino también haber contribuido la cantidad suficiente en cada uno de esos años.

El Plan de Pensiones de Canadá paga una cantidad mensual, que está diseñada para reemplazar alrededor del 25 por ciento de las ganancias del contribuyente en las que se basaron las contribuciones iniciales. Está indexado al índice de precios al consumidor.  Existen varias reglas que rigen la cantidad que una persona recibirá al jubilarse o por incapacidad. Esta cantidad se basa en la edad de la persona y cuánto contribuyó a CPP mientras trabajaba.1 Los beneficios de CPP se consideran ingresos gravables. Es por eso que algunos hogares optan por compartir los ingresos, lo que puede reducir los impuestos.

Cómo aplicar

Los beneficios de CPP no se envían a nadie, incluso a aquellos con elegibilidad, hasta que se completa y envía una solicitud para recibirlos. Si se rechaza una solicitud, se puede presentar una apelación ante la Junta de Apelaciones de Pensiones de Canadá. Aquellos que viven en Canadá pero que residen en Quebec no son elegibles para los beneficios de CPP, ya que el gobierno provincial de Quebec ha optado por no participar en el programa. En cambio, Quebec ofrece el Plan de Pensiones de Quebec.

Antes de presentar la solicitud, los ciudadanos canadienses deben tener a mano su número de seguro social (SIN) y la información bancaria. Si desea aprovechar la pensión compartida, también debe tener el SIN de su cónyuge o pareja de hecho. También debe proporcionar los SIN de sus hijos y pruebas de nacimiento si planea solicitar la disposición sobre crianza de los hijos en su solicitud. No presente la solicitud hasta que esté seguro de que está listo para comenzar pronto. El tiempo máximo que puede solicitar antes de que comience la pensión es de 12 meses.

Para solicitar el Plan de Pensiones de Canadá, puede completar la solicitud en línea a menos que pertenezca a una de las categorías que requieren que complete una solicitud en papel y la envíe por correo o la lleve al Centro de Servicio de Canadá más cercano a usted, con varios otros documentos, como se especifica en la información de la aplicación.

Si lo llena en línea, hay dos pasos para el proceso:

1. Complete su solicitud en línea y envíela electrónicamente.
2. Imprima la página de firma de la solicitud, fírmela y envíela por correo a Service Canada.

Reformas recientes al plan de pensiones de Canadá

El gobierno de Trudeau y sus gobiernos provinciales han trabajado para mejorar el Plan de Pensiones de Canadá, con el fin de proporcionar a los canadienses que trabajan más ingresos durante la jubilación.  Estos cambios fueron motivados principalmente por la disminución de la proporción de la fuerza laboral que estaba cubierta por un plan de pensiones de beneficios definidos del empleador, que había caído del 48 por ciento de los hombres en 1971 al 25 por ciento en 2011.

El gobierno provincial de Ontario proporcionó una motivación adicional, que lanzó el Plan de pensiones de jubilación de Ontario, un plan de pensiones provincial complementario que se prevé comenzar en 201814.

Estas mejoras al Plan de Pensiones de Canadá se financiarán en su totalidad, lo que significa que los beneficios se acumularán lentamente cada año a medida que las personas trabajen y realicen contribuciones. Además, la mejora del Plan de Pensiones de Canadá se implementará gradualmente durante un período de siete años, a partir de 2019. Cuando esté completamente maduro, el CPP mejorado proporcionará una tasa de reemplazo de un tercio (33,33 por ciento) de las ganancias cubiertas, por encima de la 25 por ciento proporcionado antes de la mejora.

Además, la cantidad máxima de ingresos cubiertos por el CPP aumentará en un 14 por ciento para 2025 (proyectado por el Actuario Jefe de Canadá en $ 79,400, en comparación con el límite normal proyectado de $ 69,700 en el mismo año en el 28 ° Informe Actuarial sobre el CPP ).12

La combinación del aumento de la tasa de reemplazo y el aumento del límite de ingresos dará como resultado pensiones entre un 33 y un 50 por ciento más altas, dependiendo de sus ingresos a lo largo de los años.