Cómo construir su propio plan de jubilación
Tabla de contenido
Expandir
- Crecimiento del trabajo por cuenta propia
- Por qué ahorrar es difícil para los autónomos
- Planes de jubilación para autónomos
- Un participante 401 (k)
- SEP IRA
- IRA SIMPLE
- Plan Keogh
- Cuenta de ahorros para la salud (HSA)
- IRA tradicional o Roth
- Administrar sus fondos de jubilación
- La línea de fondo
Los placeres del trabajo por cuenta propia son muchos, pero también lo son los factores estresantes. Una de las más importantes es la necesidad de planificar la jubilación por su cuenta. Usted está a cargo de crear una calidad de vida satisfactoria después de la jubilación. Cuando se trata de construir esa vida, cuanto antes empiece, mejor. Afortunadamente, existen varios planes de jubilación para quienes trabajan por cuenta propia.
Conclusiones clave
- Para los trabajadores autónomos, establecer un plan de jubilación es un trabajo que debe realizar usted mismo.
- Hay cuatro planes disponibles diseñados para los autónomos: plan 401 (k) para un participante, IRA SEP, IRA SIMPLE y plan Keogh.
- Los planes de ahorro para la salud (HSA) y las IRA tradicionales y Roth son otras dos opciones complementarias.
Crecimiento del trabajo por cuenta propia
Un estudio de 2019 realizado por Freelancers Union y Upwork estima que hay 57 millones de autónomos en los EE. UU., Un aumento de los 53 millones reportados en 2014. Según el informe, esto representa más del 35% de toda la fuerza laboral del país.
Si bien es digno de aplaudir este espíritu emprendedor, menos loable es el hecho de que el 30% de los autónomos ahorren para la jubilación esporádicamente, mientras que el 15% ni siquiera ahorran. Eso es un problema. Si trabaja por cuenta propia, está ocupado, pero los ahorros para la jubilación deben ser una prioridad.
Por qué ahorrar es difícil para los autónomos
Las razones para no ahorrar para la jubilación no sorprenderán a ningún autónomo. Los más comunes incluyen:
- la falta de ingresos estables
- saldar deudas importantes
- gastos de atención médica
- gastos de educación
- costos de funcionamiento del negocio
Establecer un plan de jubilación es un trabajo que puede realizar usted mismo, como todo lo demás que emprende un emprendedor. Ningún miembro del personal de recursos humanos (RR. HH.) lo guiará a través de la solicitud del plan 401 (k) patrocinado por la compañía. No hay contribuciones equivalentes, acciones de la empresa ni deducciones automáticas de nómina.
Tendrá que ser muy disciplinado al contribuir al plan y, debido a que la cantidad que puede depositar en sus cuentas de jubilación depende de cuánto gane, no sabrá realmente hasta fin de año cuánto puede contribuir.
Aún así, si los autónomos tienen desafíos únicos cuando se trata de ahorrar para la jubilación, también tienen oportunidades únicas. Financiar su cuenta de jubilación puede considerarse parte de sus gastos comerciales, al igual que cualquier tiempo o dinero que gaste en establecer y administrar el plan. Aún más importante, una cuenta de jubilación le permite hacer contribuciones antes de impuestos, lo que reduce su ingreso imponible.
Muchos planes de jubilación para trabajadores autónomos le permiten, como propietario de un negocio, contribuir más dinero anualmente del que podría aportar a una cuenta IRA individual.
Planes de ahorro para la jubilación para autónomos
Hay cuatro opciones de ahorro para la jubilación que prefieren los autónomos. Algunos son básicamente planes 401 (k) para un solo jugador, mientras que otros se basan en cuentas individuales de jubilación (IRA). Ellos son:
- Un participante 401 (k)
- SEP IRA
- IRA SIMPLE
- Plan Keogh
Con estas cuatro opciones, sus contribuciones son deducibles de impuestos y no pagará impuestos a medida que crezcan a lo largo de los años (hasta que retire el efectivo al jubilarse). Su complejidad e idoneidad varían, dependiendo del tamaño de su negocio, tanto en términos de personal como de ganancias. Veamos cada uno con más profundidad.
Para evitar multas con cualquiera de estos planes, deberá dejar sus ahorros en la cuenta hasta que cumpla 59½ años, aunque existen ciertas exenciones por dificultades económicas.
Un participante 401 (k)
Un 401 (k) de un participante, como lo denomina oficialmente el IRS, también se conoce con los nombres solo 401 (k), solo-k, uni-k o individual 401 (k). Está reservado para propietarios únicos sin empleados, excepto un cónyuge que trabaje para el negocio.
Cómo funciona
El plan de un participante refleja fielmente los 401 (k) ofrecidos por muchas empresas más grandes, hasta las cantidades que puede contribuir cada año. La gran diferencia es que usted puede contribuir como empleado y empleador, lo que le otorga un límite más alto que muchos otros planes con ventajas impositivas.
Entonces, si participa en un 401 (k) corporativo estándar, haría inversiones como una exención de impuestos por su contribución. Con un plan 401 (k) de un participante, puede contribuir en cada capacidad, como empleado (llamado aplazamiento electivo) y como propietario de un negocio (contribución no electiva de un empleado).
Los aplazamientos electivos para 2021 pueden ser de hasta $ 19,500 o $ 26,000 si tiene 50 años o más. Las contribuciones totales al plan no pueden exceder los $ 58,000, o $ 64,000 para personas de 50 años o más a partir de 2021. Si su cónyuge trabaja para usted, también puede hacer contribuciones hasta la misma cantidad, y luego usted puede igualarlas. Entonces verá por qué el solo 401 (k) ofrece los límites de contribución más generosos de los planes.
Configurarlo
Se requiere algo de papeleo, pero no es demasiado oneroso. Para establecer un 401 (k) individual, el propietario de un negocio tiene que trabajar con una institución financiera, que puede imponer tarifas y límites en cuanto a las inversiones disponibles en el plan. Algunos planes pueden limitarlo a una lista fija de fondos mutuos, pero un poco de compras hará que aparezcan muchas empresas de renombre y renombre que ofrecen planes de bajo costo con mucha flexibilidad.
“Generalmente, los 401 (k) son planes complejos, con importantes requisitos de contabilidad, administración y archivo”, dice James B. Twining, CFP, fundador y administrador de patrimonio de Financial Plan. “Sin embargo, un solo 401 (k) es bastante simple. Hasta que los activos excedan los $ 250,000, no se requiere presentación alguna. Sin embargo, un solo 401 (k) tiene todas las principales ventajas fiscales de un plan 401 (k) de participantes múltiples: los límites de contribución antes de impuestos y el tratamiento fiscal son idénticos «.
SEP IRA
Oficialmente conocida como pensión simplificada para empleados, una IRA SEP es una variación de una IRA tradicional. Como el plan más fácil de establecer y operar, es una excelente opción para propietarios únicos, aunque también permite uno o más empleados.
Cómo funciona
El empleador solo contribuye a un SEP IRA, no los empleados. Entonces, a diferencia del solo 401 (k), solo contribuiría con el sombrero de su empleador. Puede contribuir hasta el 25% de sus ganancias netas (definidas como su ganancia anual menos la mitad de sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia), hasta un máximo de $ 58,000 en 2021.
El plan también ofrece flexibilidad para variar las contribuciones, hacerlas en una suma global al final del año u omitirlas por completo. No existe un requisito de financiación anual.
Su simplicidad y flexibilidad hacen que el plan sea más deseable para empresas unipersonales, pero hay una trampa si tiene personas trabajando para usted. Aunque no tiene que contribuir al plan todos los años, cuando lo hace, debe hacerlo para todos sus empleados elegibles, hasta el 25% de su compensación, limitada a $ 290,000 anuales.
Si bien las IRA SEP son simples, no son necesariamente el medio más eficaz de ahorrar para la jubilación.»Puede contribuir más a una cuenta SEP IRA que a un solo 401 (k), excluyendo la participación en las ganancias, pero debe ganar suficiente dinero ya que se basa en el porcentaje de ganancias», dice Joseph Anderson, CFP, presidente de Pure Financial Advisors.
Configurarlo
La cuenta es más sencilla de configurar que un solo 401 (k). Puede abrir fácilmente una cuenta SEP IRA en línea en casas de bolsa como TD Ameritrade o Fidelity Investments.
IRA SIMPLE
Oficialmente conocido como el plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados, una IRA SIMPLE es una especie de cruce entre una IRA y un plan 401 (k). Aunque está disponible para propietarios únicos, funciona mejor para pequeñas empresas. Empresas con 100 empleados o menos que podrían encontrar otros tipos de planes demasiado costosos.
Cómo funciona
La IRA SIMPLE sigue las mismasreglas deinversión, reinversión y distribución que una IRA tradicional o SEP, excepto por sus umbrales de contribución más bajos. Puede poner todas sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia en el plan, hasta un máximo de $ 13,500 en 2021, más $ 3,000 adicionales si tiene 50 años o más.
Los empleados pueden contribuir junto con los empleadores en las mismas cantidades anuales. Sin embargo, como empleador, debe contribuir dólar por dólar hasta el 3% de los ingresos de cada empleado participante al plan cada año o una contribución fija del 2% a los ingresos de cada empleado elegible, ya sea que contribuyan o no.
Al igual que un plan 401 (k), SIMPLE IRA se financia con contribuciones del empleador deducibles de impuestos y contribuciones de los empleados antes de impuestos. En cierto modo, la obligación del empleador es menor. Esto se debe a que los empleados realizan contribuciones a pesar de que existe ese emparejamiento obligatorio. Y la cantidad que usted (como empleador) puede contribuir por sí mismo está sujeta al mismo límite de contribución que los empleados.
Las multas por retiro anticipado son particularmente severas al 25% dentro de los primeros dos años del plan.
Configurarlo
Al igual que con otras cuentas IRA, debe abrir estos planes con una institución financiera, que tiene reglas sobre qué tipo de inversiones se pueden comprar. También pueden cobrar tarifas de participación y administración del plan. El proceso es similar a un SEP IRA, pero el papeleo es más complicado.
Plan Keogh
Elplan Keogh o HR 10 (más comúnmente conocido hoy como plan calificado o de participación en las ganancias ) es posiblemente el más complejo para los trabajadores autónomos. Pero también permite el mayor potencial de ahorros para la jubilación.
Cómo funciona
Los planes Keogh generalmente pueden adoptar la forma de un plan de contribución definida, en el que se aporta una cantidad fija o un porcentaje en cada período de pago. En 2021, estos planes limitan las contribuciones totales en un año a $ 58,000. Sin embargo, otra opción permite estructurarlos como planes de beneficios definidos. En 2021, el beneficio anual máximo se estableció en $ 230,000 o el 100% de la compensación del empleado, lo que sea menor.
Una empresa debe no estar incorporada y configurada como un propietario único, una compañía de responsabilidad limitada (LLC) o una sociedad para usar un plan Keogh. Aunque todas las contribuciones se realizan antes de impuestos, puede haber un requisito de consolidación. Estos planes benefician a las personas con altos ingresos, especialmente la versión de beneficio definido, que permite mayores contribuciones que cualquier otro plan.
Configurarlo
Los planes Keogh tienen requisitos de presentación federales. Esto significa papeleo complejo, por lo que probablemente necesitará ayuda profesional de un contador, asesor de inversiones o una institución financiera. Sus opciones para los custodios pueden ser más limitadas que con otros planes de jubilación, lo que significa que probablemente necesitará una institución física en lugar de un servicio solo en línea. Charles Schwab es una correduría que ofrece y da servicio a estos planes.
Un Keogh es más adecuado para empresas con un solo jefe con altos ingresos o dos y varios empleados con menos ingresos, como en el caso de una práctica médica o legal.
Cuenta de ahorros para la salud (HSA)
Como trabajador autónomo, es posible que deba pagar su propio seguro médico. Los deducibles de los planes médicos individuales tienden a ser altos. Si esa es su situación, considere abrir una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Aunque se creó para gastos médicos en lugar de los años de jubilación, una HSA puede funcionar como una cuenta de jubilación de facto.
Las HSA se financian con dólares antes de impuestos, y el dinero dentro de ellas aumenta con impuestos diferidos como con una IRA o un 401 (k). Si bien los fondos están destinados a ser retirados para gastos médicos de bolsillo, no es necesario, por lo que puede dejar que se acumulen año tras año. Una vez que cumpla 65 años, puede retirarlos por cualquier motivo. Si es médico (ya sea actual o para reembolsar los costos anteriores), aún está libre de impuestos. Si se trata de un gasto no médico, se le aplica la tasa actual.
Para abrir una HSA, debe estar cubierto por un plan de seguro médico con deducible alto (HDHP). Para 2021, el IRS define un deducible alto como $ 1,400 por persona y $ 2,800 por familia. No todos los planes permiten las HSA. Si el suyo lo hace, en 2021 se le permite contribuir hasta $ 3,600 para un plan individual o $ 7,200 para un plan familiar. A las personas mayores de 50 años se les permite una contribución de recuperación de $ 1,000.
IRA tradicional o Roth
Si ninguno de los planes anteriores le parece adecuado, puede iniciar su propia IRA individual. Tantolas cuentas de jubilación individuales (IRA) Roth como las tradicionales están disponibles para cualquier persona con ingresos laborales, y eso incluye a los trabajadores independientes. Las IRA Roth le permiten contribuir con dólares después de impuestos, mientras que las IRA tradicionales le permiten contribuir con dólares antes de impuestos. En 2021, la contribución anual máxima es de $ 6,000, $ 7,000 si tiene 50 años o más, o su ingreso total del trabajo, lo que sea menor.
La mayoría de los autónomos trabajan para otra persona antes de emprender su propio trabajo. Si tenía un plan de jubilación como un 401 (k), 403 (b) o 457 (b) con un empleador anterior, la mejor manera de administrar los ahorros acumulados es a menudo transferirlos a una IRA de reinversión o, alternativamente, un 401 (k) de un participante.
La transferencia le permite elegir cómo invertir el dinero, en lugar de estar limitado por las opciones de un plan patrocinado por el empleador. Además, la suma transferida puede impulsarlo a ahorrar en su nueva carrera empresarial.
Administrar sus fondos de jubilación
No se equivoque, debe comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como comience a generar ingresos, incluso si no puede pagar mucho al principio. Cuanto antes empiece, más acumulará, gracias al milagro de la composición.
Supongamos que ahorra $ 40 por mes e invierte ese dinero a una tasa de rendimiento del 3.69%, que es lo que ganó el Vanguard Total Bond Market Index Fund durante un período de 10 años que finalizó en diciembre de 2020. Con una calculadora de ahorros en línea, El monto inicial de $ 40 más $ 40 por mes durante 30 años suma un poco menos de $ 26,500. Aumente la tasa al 13.66%, el rendimiento promedio del Vanguard Total Stock Market Index Fund durante el mismo período, y el número aumenta a más de $ 207,000.dieciséis
A medida que se acumulan sus ahorros, es posible que desee obtener la ayuda de un asesor financiero para determinar la mejor manera de distribuir sus fondos. Algunas empresas incluso ofrecen a sus clientes asesoramiento gratuito o de bajo costo sobre planificación de la jubilación. Los asesores robóticos como Betterment y Wealthfront brindan planificación automatizada y creación de carteras como una alternativa de bajo costo a los asesores financieros humanos.
La línea de fondo
Crear una estrategia de jubilación es de vital importancia cuando eres un profesional independiente porque no hay nadie más que tú cuidando tu jubilación. Es por eso que tu mantra debe ser pagarte a ti mismo primero.
Muchas personas piensan en el dinero de la jubilación como el dinero que guardan si queda algo de efectivo al final del mes o del año.“Eso es pagarse a sí mismo al final”, dice David Blaylock, CFP, director de planificación financiera deKindur. “Pagarte a ti mismo primero significa ahorrar antes que hacer cualquier otra cosa. Intente reservar una cierta parte de sus ingresos el día que le paguen antes de gastar dinero discrecional «.