Nota del proveedor

¿Qué es una nota del proveedor?

Una nota de proveedor es un préstamo a corto plazo que un proveedor otorga a un cliente y que está garantizado por bienes que el cliente compra al proveedor. Una nota de proveedor se clasifica como una forma de «financiamiento de proveedor» o » financiamiento de proveedor «, que es un tipo de préstamo que generalmente toma la forma de un préstamo diferido otorgado por un proveedor. Es más probable que se empleen las notas del proveedor cuando un proveedor tiene más confianza en las perspectivas comerciales de un cliente que lo que lo haría un prestamista tradicional (un banco).

Comprensión de las notas del proveedor

Las notas del proveedor pueden ser una forma útil y conveniente de financiamiento, particularmente cuando proveedores bien establecidos con diversas bases de clientes están adquiriendo nuevos compradores más pequeños que, por lo general, tienen pequeñas cantidades de capital de trabajo para comprar inventario o bienes esenciales.

En algunos casos, los clientes pueden depender por completo de la financiación de pagarés del proveedor para asegurar el inventario o el equipo vital. El uso de dicho financiamiento de proveedores puede facilitar que una empresa aumente el volumen de ventas y los ingresos, pero al hacerlo, también incurre en el riesgo de que los compradores que financia no reembolsen sus préstamos. Los préstamos de pagarés de proveedores a menudo están garantizados por el inventario que se vende al comprador, pero también pueden estar respaldados por promesas de los activos comerciales o el flujo de efectivo del comprador. El uso de una nota de proveedor generalmente indicará una buena relación entre el proveedor y el cliente.

Condiciones de las notas del proveedor

Las notas de los proveedores varían en términos de su tiempo hasta el vencimiento, pero las notas con horizontes de tiempo en el rango de tres a cinco años se consideran comunes. Se pueden incorporar muchos tipos diferentes de términos y condiciones en una nota del proveedor, como limitaciones en los tipos de prácticas comerciales en las que puede participar el comprador, restricciones para adquirir otro inventario o activos comerciales, y requisitos de que se mantengan índices financieros o puntos de referencia específicos.

Si bien las notas del proveedor tienden a equivaler a préstamos diferidos, a veces puede haber un cargo de interés sobre la suma prestada (el valor de los bienes que han cambiado de manos). Si bien los proveedores sin duda preferirían que se les pague de inmediato por los bienes o servicios que prestan, mantener una relación ayudándoles con el financiamiento y recibiendo el reembolso con el tiempo (a veces con intereses) es mejor que no vender nada.

Ejemplo de nota del proveedor

Un nuevo comprador de consultorio médico desea adquirir un dispositivo láser utilizado para cirugías especiales para pacientes ambulatorios a un costo de $ 1,000,000. Tiene solo $ 100,000 para gastar. En lugar de acudir a un prestamista para solicitar un préstamo comercial, un proveedor de dispositivos médicos ofrecerá el equipo al cliente según el acuerdo de que el comprador del consultorio médico reembolsa el saldo de $ 900,000 del dispositivo médico durante un período de cinco años en una tasa de interés del 2%.

Como tal, el vendedor llevará una nota hasta que se paguen los $ 900,000. El comprador obtiene el dispositivo, lo que agregará un flujo de ingresos, el vendedor obtiene una venta y se embolsa los intereses del préstamo. También puede obtener negocios posteriores del comprador.