Devolución de impuestos
¿Qué es un reembolso de impuestos?
Un reembolso de impuestos es un reembolso a un contribuyente de cualquier monto en exceso pagado al gobierno federal o al gobierno estatal.
Los contribuyentes tienden a ver un reembolso como un bono o un golpe de suerte, pero con mayor frecuencia representa un préstamo sin intereses que el contribuyente le otorgó al gobierno. En la mayoría de los casos, es evitable.
Conclusiones clave
- Si recibe un reembolso de impuestos, significa que pagó en exceso sus impuestos el año pasado.
- Los empleados habituales pueden evitarlos completando con precisión el formulario W-4 y manteniéndolo actualizado.
- Las personas que trabajan por cuenta propia pueden evitarlo estimando sus impuestos con mayor precisión para los pagos de impuestos estimados trimestrales.
Entender un reembolso de impuestos
Hay una serie de razones por las que un contribuyente puede obtener un reembolso de más de una cantidad trivial de dinero (o deber más que una cantidad trivial al gobierno):
Los dos primeros ejemplos se evitan fácilmente. Es decir, el dinero se habría pagado al contribuyente en el transcurso del año si la información correcta hubiera estado en el formulario W-4.
Por supuesto, a veces una devolución de impuestos es inevitable y bienvenida. Por ejemplo, un contribuyente que fue despedido a principios de año y no pudo conseguir un nuevo trabajo de inmediato podría recibir un reembolso sustancial basado en sus ingresos anuales reales.
Créditos fiscales reembolsables
La mayoría de los créditos fiscales no son reembolsables. Es decir, un contribuyente que no debe nada pierde el crédito fiscal restante. Pero hay excepciones.
- El contribuyente ha cometido un error al completar el formulario W-4 del Servicio de Impuestos Internos (IRS), que se utiliza para estimar la cantidad correcta que se retendrá para impuestos del cheque de pago del empleado.
- El contribuyente ha olvidado actualizar este formulario para reflejar un cambio de circunstancias, como el nacimiento de un hijo y, por lo tanto, un Crédito Tributario por Hijo adicional.
- El contribuyente llena a propósito el Formulario W-4 para tener una retención y un reembolso de impuestos más altos en el momento del pago de impuestos.
- El contribuyente era elegible para créditos fiscales reembolsables, que pueden reducir la cantidad de impuestos adeudados por debajo de cero, incluso si no se adeudan impuestos. El monto en exceso de los impuestos adeudados se devuelve en efectivo. (La mayoría de los créditos fiscales no son reembolsables, lo que significa que la obligación fiscal solo se puede reducir a cero sin reembolso en exceso de los impuestos pagados).
- Un trabajador autónomo o autónomo que tiene que presentar impuestos estimados trimestrales puede pagar en exceso para evitar una factura de impuestos sorpresa o multas por pago insuficiente cuando presente su declaración de impuestos.
Los créditos fiscales reembolsables incluyen:
- El crédito fiscal por hijos. Para los años fiscales 2020, este crédito es un máximo de $ 2,000, con hasta $ 1,400 reembolsables. Para el año fiscal 2021, el crédito fiscal se elevó a $ 3,000 para niños de seis a 17 años y $ 3,600 para niños menores de seis años como parte del American Rescue Plan. El crédito ahora es totalmente reembolsable, en lugar de parcialmente reembolsable, y no hay límite de ingresos para el crédito.
- El crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC). Este es un pago para trabajadores de ingresos moderados y bajos que obtuvieron un ingreso a través de un empleador o trabajando como trabajador autónomo con un negocio o una granja. Deben cumplir con ciertos criterios basados en los ingresos y el número de miembros de la familia. El EITC máximo para contribuyentes calificados con 3 o más hijos es $ 6,660 en el año fiscal 2020 y $ 6,728 en el año fiscal 2021.
- El crédito fiscal de oportunidad estadounidense (parcialmente reembolsable). Esto está disponible para los contribuyentes para compensar los costos de educación superior calificados. Si un contribuyente reduce su obligación tributaria a $ 0 antes de usar la parte completa de la deducción de impuestos de $ 2,500, el resto puede tomarse como crédito reembolsable hasta el 40% del crédito restante o $ 1,000, lo que sea menor.
Tanto elpago de estímulo original de $ 1,200 ($ 2,400 para parejas y $ 500 por niño) , oficialmente conocido como un «Reembolso de recuperación», y el pago más reciente de $ 600 ($ 1,200 para parejas, $ 600 por niño) se clasifican como créditos fiscales reembolsables por adelantado en los impuestos de 2020. Esto significa que no importa cuánto debe (o no debe) un contribuyente en impuestos para el año fiscal 2020, ese contribuyente se quedará con todo el dinero. Además, no se adeudarán impuestos sobre la cantidad recibida.
Cómo funciona un reembolso de impuestos
Los reembolsos de impuestos se pueden emitir en forma de cheques personales, bonos de ahorro de EE. UU. O depósitos directos a la cuenta bancaria del contribuyente, entre otras opciones. La mayoría se emiten a las pocas semanas de la fecha en que el contribuyente presenta inicialmente una declaración. Sin embargo, puede haber algunos casos en los que un reembolso demore más.
Si un contribuyente reclama un crédito tributario por ingresos del trabajo o un crédito tributario adicional por hijos, el reembolso no se emitirá antes de una fecha específica, independientemente de cuándo se presente la declaración de impuestos. Para los impuestos de 2020, el IRS está estimando la primera semana de marzo para los contribuyentes que reclaman estos créditos fiscales reembolsables, si no surgen otros problemas con la declaración de impuestos y se selecciona el depósito directo como el método de entrega del reembolso.
Un reembolso de impuestos es el reembolso de un préstamo sin intereses al gobierno, no una ganancia inesperada. Por lo general, se puede evitar.
Los reembolsos son siempre agradables, pero sería mejor evitar pagar de más en primer lugar reclamando el impuestos estimados. Cuanto más cerca esté de cero su reembolso, más dinero tendrá durante el año anterior.
No todo el mundo está de acuerdo. Algunas personas consideran que los reembolsos de impuestos son un plan de ahorro alternativo y esperan el pago de una suma global.