Seis formas en que su preparador de impuestos sabe que está mintiendo
Tabla de contenido
Expandir
- Deducciones falsas
- Reclamación de dependientes no calificados
- Fraude relacionado con el divorcio
- Fraude de ingresos
- Gastos personales frente a gastos comerciales
- Inversores extranjeros
- Si el IRS lo atrapa
- La línea de fondo
Como preparador de impuestos profesional para un servicio nacional importante, uno de mis trabajos es reconocer cuándo un declarante puede estar brindándome información fraudulenta. Aunque no es posible captar toda la información falsa, existe una lista de evasiones comunes que los contribuyentes deshonestos intentan realizar para reducir o evitar su factura de impuestos.
Conclusiones clave
- Ya sea que prepare sus propios impuestos o los envíe para que los complete un contador, depende de usted, el declarante, proporcionar información precisa y veraz.
- Un preparador de impuestos con experiencia identificará fácilmente las señales de alerta en la información que usted proporcione que podrían indicar una mentira o falsear los números.
- Estas señales de alerta pueden incluir la combinación de ingresos y gastos comerciales y personales, reclamar dependientes no calificados o tratar de ocultar activos en el extranjero.
- Mentir en sus declaraciones de impuestos puede resultar en multas y sanciones del IRS, e incluso puede resultar en encarcelamiento.
Deducciones falsas
Una de las formas más obvias en que algunos contribuyentes intentan engañar al Servicio de Impuestos Internos (IRS) es cuando intentan reclamar deducciones adicionales. Cuando vean su factura de impuestos o el monto del reembolso después de que hayamos terminado la entrevista inicial, me pedirán que ponga su declaración en espera porque de repente recordaron algunos «gastos adicionales» que olvidaron incluir antes. Luego regresan con una lista de estos artículos (sin ningún recibo o documentación de respaldo) y me piden que los ingrese en la declaración.
Presentar a sabiendas una declaración de impuestos falsa en nombre de otra persona hará que el IRS sancione tanto al cliente como al contribuyente.
Reclamación de dependientes que no califican
Una forma segura de reducir cualquier factura de impuestos es reclamar a uno o dos dependientes, ya que puede otorgarle al declarante el estatus de “Jefe de familia”. Con los dependientes, los contribuyentes también pueden agregar exenciones por dependencia y créditos fiscales para los dependientes menores de 17 años. Este puede ser un punto importante de discordia para las parejas divorciadas, especialmente aquellas que comparten la custodia de uno o más hijos.
Para muchos en esta situación, cada año se convierte en una carrera para ver quién puede presentar primero y «ganar» al reclamar a los niños. Por supuesto, cuando uno de los cónyuges reclama injustamente a uno o más dependientes, el otro cónyuge puede notificar al IRS de la infracción y anular el reembolso inmerecido. Sin embargo, este proceso puede llevar meses y puede ser un dolor de cabeza para el excónyuge que debería haber reclamado a los hijos.
El IRS ha endurecido las reglas para los contribuyentes que reclaman a sus hijos por el crédito por ingreso del trabajo al exigirles que proporcionen documentación adicional cada año (a partir de 2014) que demuestre que cada dependiente reclamado cumplió con las pruebas adecuadas de manutención y residencia.
El Plan de Rescate Americano, firmado por el presidente Biden el 11 de marzo de 2021, incluye cambios en el Crédito por Ingreso del Trabajo. Solo para 2021, el tamaño del crédito tributario por ingresos del trabajo aumentará para los hogares sin hijos. El monto máximo de crédito para personas sin hijos aumenta a $ 1,502, desde $ 543. También se ha ampliado el rango de edad. Las personas sin hijos podrán reclamar el crédito a partir de los 19 años, en lugar de los 25, con la excepción de ciertos estudiantes de tiempo completo (los estudiantes entre 19 y 24 años con al menos la mitad de una carga de cursos a tiempo completo no son elegibles). Se eliminará el límite superior de edad, 65 años. Para los contribuyentes únicos, el porcentaje de eliminación se aumenta al 15,3% y los montos de eliminación se aumentan a $ 11,610.
Otro truco es reclamar a los padres que no viven con el contribuyente mostrando declaraciones falsas de apoyo financiero.
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Fraude relacionado con el divorcio
Reclamar a los dependientes injustamente no es la única forma en que los divorciados pueden manipular sus números.
Aunque la manutención de los hijos no es deducible para los pagadores, algunos contribuyentes todavía intentarán reclamar este gasto indicando que se trata de manutención del cónyuge o pensión alimenticia con la esperanza de que el IRS no note la discrepancia y permita la deducción. Si no pueden presentar una sentencia de divorcio que demuestre que el pago es una pensión alimenticia, entonces no deberían deducirlo en ninguna declaración.
Fraude de ingresos
Los contribuyentes que no declaran sus ingresos no solo pueden reducir su factura de impuestos, sino también cobrar los beneficios por desempleo. Aquellos que reporten ingresos anormalmente bajos para el año activarán una bandera roja, especialmente si reclaman dependientes. En algunos casos, reciben manutención infantil o asistencia estatal y / o federal que no está sujeta a impuestos, pero muchos de estos contribuyentes también tenían trabajos por los que se les pagaba en efectivo. Es especialmente tentador omitir este tipo de ingresos debido al impuesto adicional sobre la nómina.
Gastos personales frente a gastos comerciales
Dividir el uso comercial frente al uso personal para cosas como vehículos y equipos de oficina puede ser un área muy gris para algunos clientes. Los clientes que aumentan estas cantidades o porcentajes para el uso comercial varias veces tienden a despertar mis sospechas, a menos que puedan citar casos adicionales específicos de uso.
Los tramposos más creativos podrían crear una entidad comercial ficticia a la que se atribuyen gastos falsos.
Inversores extranjeros
Algunos clientes piensan que la inversión u otros ingresos que obtienen en otros países pueden quedar fuera de su declaración de impuestos. Este no es el caso si son ciudadanos estadounidenses.
Cualquier cliente que me brinde información sobre lo que hizo durante su tiempo fuera, si residió en otro país por un período importante, pero no tiene ingresos de allí, esa información debe ser cuestionada y documentada minuciosamente.
Si el IRS lo atrapa
Por supuesto, las reglas establecen claramente que si un contribuyente ingresa a sabiendas información fraudulenta en una declaración de impuestos que prepara para un cliente y la presenta, entonces tanto el cliente como el declarante estarán sujetos a medidas disciplinarias o incluso sanciones penales (si el El IRS lo descubre). El cliente también estará sujeto a intereses y multas sobre el monto de impuesto que debió haber pagado.
Se debe informar a los clientes que agregar deducciones sustanciales a la devolución puede aumentar las posibilidades de que sean seleccionados para una auditoría. Si se lleva a cabo una auditoría, el IRS no permitirá ninguna deducción u otros incentivos para los que no haya pruebas, incluso si se trataba de un gasto legítimo que realmente se pagó.
Luego, el IRS puede decidir auditar otros años de las declaraciones del cliente para ver si también los engañó. Y si planea presentar declaraciones fraudulentas, debe saber que los denunciantes puedendenunciar trampas fiscales al IRS, que pagará una recompensa de hasta el 30 por ciento de los impuestos adicionales, multas y otras cantidades que recaude.
La línea de fondo
Los contribuyentes que intentan hacer trampa con sus impuestos están buscando problemas. Si los atrapan, las consecuencias que enfrentan generalmente superan con creces lo que intentan obtener.