Presentación SEC POS AM

¿Qué es la presentación SEC POS AM?

La presentación de la SEC POS AM la presentan las empresas que han presentado un prospecto para su registro en la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC). Es una enmienda posterior a la vigencia de esa declaración de registro que no entra en vigencia inmediatamente después de la presentación.

Comprensión de las presentaciones SEC POS AM

Las presentaciones SEC POS AM incluyen enmiendas posteriores a la vigencia para proporcionar información actualizada del prospecto. Un prospecto es un documento legal formal requerido y presentado ante la SEC que proporciona detalles sobre una oferta de inversión para la venta al público. El prospecto preliminar es el primer documento de oferta proporcionado por un emisor de valores e incluye la mayoría de los detalles del negocio y la transacción en cuestión.

El prospecto final, que contiene información de antecedentes que incluye detalles como el número exacto de acciones / certificados emitidos y el precio de oferta exacto, se imprime después de que la operación se haya hecho efectiva. En el caso de los fondos mutuos, un prospecto de fondo contiene detalles sobre sus objetivos, estrategias de inversión, riesgos, desempeño, política de distribución, tarifas y gastos, y administración de fondos.

Comisión de Valores de EE. UU

La Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC) es una agencia gubernamental federal independiente responsable de proteger a los inversores, mantener el funcionamiento justo y ordenado de los mercados de valores y facilitar la formación de capital. Fue creado por el Congreso en 1934 como el primer regulador federal de los mercados de valores. La SEC promueve la divulgación pública completa, protege a los inversionistas contra prácticas fraudulentas y manipuladoras en el mercado y monitorea las acciones de adquisición corporativa en los Estados Unidos.

La función principal de la SEC es supervisar las organizaciones y las personas en los mercados de valores, incluidas las bolsas de valores, las casas de bolsa, los agentes, los asesores de inversión y varios fondos de inversión.

A través de las reglas y regulaciones de valores establecidas, la SEC promueve la divulgación y el intercambio de información relacionada con el mercado, el trato justo y la protección contra el fraude. Proporciona a los inversores acceso a declaraciones de registro, informes financieros periódicos y otros formularios de valores a través de su base de datos completa de recopilación, análisis y recuperación de datos electrónicos (EDGAR).

Documentos presentados ante la SEC

Una presentación ante la SEC es un estado financiero u otro documento formal presentado a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. Las empresas públicas, ciertas personas con información privilegiada y los corredores de bolsa deben realizar presentaciones periódicas ante la SEC. Los inversores y los profesionales financieros confían en estas presentaciones para obtener información sobre las empresas que están evaluando con fines de inversión. Muchas, pero no todas, las presentaciones ante la SEC están disponibles en línea a través de la base de datos EDGAR de la SEC.

Los formularios SEC presentados con más frecuencia son el 10-K y el 10-Q. Estos formularios se componen de cuatro secciones principales: la sección comercial, las páginas F, los factores de riesgo y el MD&A. La sección comercial ofrece una descripción general de la empresa. Las páginas F contienen los estados financieros que son auditados o revisados ​​por un auditor independiente. Los factores de riesgo contienen una lista de todos los riesgos potenciales que existen para la empresa. El MD&A contiene una narrativa sobre los resultados financieros de la empresa. Esta narrativa también va acompañada de las expectativas de la gerencia para el próximo año.