Formulario SEC PRE 14C
¿Qué es el formulario SEC PRE 14C?
El formulario SEC PRE 14C es un documento preliminar presentado ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC). Debe ser presentado por una entidad registrada antes de sus reuniones anuales o especiales de accionistas para proporcionar información preliminar relacionada con un tema que no sea una fusión, licitación impugnada o reunión especial.
La información proporcionada en el formulario PRE 14C permite a los accionistas tomar decisiones informadas sobre sus votos, o cómo delegar sus derechos de voto a un apoderado en caso de que no puedan asistir a la junta en persona.
Conclusiones clave
- El formulario SEC PRE 14C es una divulgación financiera preliminar requerida por las empresas antes de una reunión de accionistas.
- El formulario proporciona información preliminar en previsión de una presentación del Anexo 14C.
- Esta información es requerida por la SEC y la sección 14 (c) de la Securities and Exchange Act de 1934.
Comprensión del formulario SEC PRE 14C
El formulario PRE 14C de la SEC proporciona a los tenedores de valores, que tienen derecho a votar sobre asuntos para los cuales la empresa no solicita poderes, la información requerida por el Anexo 14A. El formulario también proporciona información sobre el interés de ciertas personas a favor o en contra de los asuntos sobre los que se debe actuar y las propuestas de los tenedores de valores. El formulario debe indicar que no se solicitan poderes.
El Formulario SEC PRE 14C se requiere según la Sección 14 (c) de la Ley de Bolsa de Valores de 1934. Este formulario debe presentarse ante la SEC 10 días antes de que las declaraciones de información definitivas se distribuyan a los accionistas y ayuda a la SEC a proteger los derechos de los accionistas al garantizar que reciban información clave, claramente presentada.2
Las licitaciones, ya sea por parte de la administración o de grupos de accionistas, deben revelar todos los hechos importantes relacionados con los temas sobre los cuales se pide votar a los accionistas. La información de divulgación presentada ante la SEC y finalmente proporcionada a los accionistas se enumera en los Anexos 14A de la SEC.
Consideraciones de proxy
Cuando no se solicita el voto de los accionistas, como cuando una empresa ha obtenido la aprobación de los accionistas a través del consentimiento por escrito en lugar de una reunión, una empresa puede satisfacer sus requisitos de la Sección 14 presentando una declaración de información ante la SEC y luego enviando estas declaraciones accionistas. En este caso, la información de divulgación presentada ante la SEC y enviada por correo a los accionistas se enumera en el Anexo 14C de la SEC.
Al igual que con los materiales de solicitud de poder presentados en el Anexo 14A, sedebe presentar una Declaración de información del Anexo 14C antes del envío final por correo al accionista y la SEC la revisa para garantizar que se revelen todos los hechos importantes. Sin embargo, el Anexo 14C no solicita ni solicita la aprobación de los accionistas (o cualquier otra acción, para el caso), sino que informa a los accionistas de una aprobación ya obtenida y acciones corporativas que son inminentes.