Formulario SEC FN

¿Qué es el formulario FN de la SEC?

El formulario FN de la SEC es una presentación requerida para los bancos extranjeros, aseguradoras, sociedades de cartera y subsidiarias que desean realizar ofertas públicas de valores en los EE. UU. El formulario, según la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), es una notificación del nombramiento de un agente para el servicio de determinadas instituciones extranjeras.

En resumen, el formulario SEC FN es un requisito de las empresas extranjeras relacionadas con servicios financieros como parte de una oferta de valores. Es parte de la serie F de presentaciones ante la SEC que se aplican a empresas extranjeras que realizan ofertas en los Estados Unidos. A partir de 2002, el Formulario FN de la SEC debe presentarse electrónicamente.

Cómo funciona el formulario FN de la SEC

El formulario SEC FN se conoce más formalmente como el «nombramiento de un agente para el servicio del proceso por parte de bancos extranjeros y compañías de seguros extranjeras y algunas de sus sociedades de cartera y subsidiarias financieras que realizan ofertas públicas de valores en los Estados Unidos».

El formulario FN también se puede conocer como «Designación de agente para el servicio del proceso por parte de bancos extranjeros y compañías de seguros extranjeras en virtud de la Ley de valores de 1933 «. Esta ley, a menudo conocida como la ley de la «verdad en los valores», requiere que estos formularios de registro, que proporcionan datos esenciales, se presenten para revelar información importante al registrar los valores de una empresa. Esto ayuda a la SEC a lograr los objetivos de la ley: que los inversionistas puedan recibir información significativa sobre los valores ofrecidos y prevenir el fraude en la venta de los valores ofrecidos.

Forma FN de la SEC frente a forma FX

Si el emisor extranjero ya ha presentado un Formulario FX de la SEC, está exento de tener que presentar este formulario según la Ley de Valores de 1933. Los formularios FN y FX se utilizan para designar a un agente estadounidense para el servicio del proceso. Los emisores también están exentos de tener que presentar el Formulario FN si están emitiendo títulos de deuda o acciones preferentes sin derecho a voto.

Requisitos y estructura del formulario FN de la SEC

Según la SEC, el formulario FN se aplica a tres tipos de contribuyentes:

1. Un emisor extranjero que es un banco extranjero o una compañía de seguros extranjera exceptuada de la definición de compañía de inversión por la regla 3a-6 [17 CFR 270.3a-6] bajo la Ley de Compañías de Inversión de 1940
2. Un emisor extranjero que es una subsidiaria financiera de un banco extranjero o una compañía de seguros extranjera, según se definen esos términos en la regla 3a-6 de la ley de 1940 si dicha subsidiaria financiera está exceptuada de la definición de compañía de inversión de la regla 3a-5 [17 CFR 270.3a-5] bajo la ley de 1940
3. Un emisor extranjero que está exceptuado de la definición de compañía de inversión por la regla 3a-1 [17 CFR 270.3a-1] bajo la ley de 1940 porque algunas o todas sus subsidiarias de propiedad mayoritaria son bancos extranjeros o compañías de seguros extranjeras exceptuadas de la definición de la compañía de inversión por la regla 3a-6 bajo la ley de 1940

La SEC proporciona una plantilla de Formulario FN, que es válida hasta el 31 de mayo de 2021. Se deben presentar seis copias del Formulario FN a la SEC, una de las cuales debe firmarse manualmente. La carga de tiempo estimada para presentar un Formulario FN es de una hora. Contiene el nombre del declarante, si la presentación es original o una enmienda, el nombre del registrante, el tipo de formulario, el número de archivo (si se conoce), quién presentó el formulario y la fecha de presentación, entre otra información.