Plan de ahorro educativo registrado (RESP)
¿Qué es un plan de ahorro educativo registrado?
Un Plan Registrado de Ahorros para la Educación (RESP), patrocinado por el gobierno canadiense, fomenta la inversión en la educación postsecundaria futura de un niño. Los suscriptores de un RESP realizan contribuciones que generan ganancias libres de impuestos. El gobierno aporta una cierta cantidad a estos planes para niños menores de 18 años.
Los contribuyentes no reciben una deducción fiscal por inversiones en un RESP. No hay impuestos adeudados hasta que se retiran los fondos para pagar la educación de un niño. En ese momento, las contribuciones hechas al RESP se devuelven libres de impuestos, aunque se gravan las ganancias de los contribuyentes del plan. El dinero que paga el gobierno se grava a los estudiantes. Sin embargo, dado que una gran cantidad de estudiantes tiene pocos o ningún ingreso, muchos pueden retirar el dinero libre de impuestos.
Comprensión de los planes de ahorro para la educación registrados (RESP)
Un Plan de Ahorro Registrado para la Educación (RESP) permite a los padres en Canadá comenzar a ahorrar para la educación de sus hijos desde el nacimiento, y el gobierno paga parte de la cuenta. Los padres o tutores simplemente ingresan a un banco, cooperativa de crédito u otra institución financiera para abrir una cuenta. Cualquiera puede contribuir, ya sea mamá, papá, vecino o su tía o tío favorito.
El dinero entregado por el gobierno canadiense está sujeto a impuestos, pero como muchos estudiantes tienen pocos o ningún ingreso, muchos pueden retirar el dinero libre de impuestos.
Luego, el gobierno iguala el dinero hasta un cierto porcentaje y lo deposita en el RESP del niño. Los fondos adicionales que deposita el gobierno se denominan Subsidio de Ahorro y Educación Canadiense. La cantidad aportada se gradúa en función de los ingresos familiares. Los beneficios de contrapartida se aplican solo a los primeros $ 2,500 en contribución por año. El monto de la subvención tiene un límite máximo de $ 7.200.
Una vez en la universidad, el niño recibe pagos de asistencia educativa (EAP). Estos EAP cuentan como ingresos para el niño ( beneficiario ). Si el beneficiario no recibe los pagos, ya sea por elección del contribuyente o porque el beneficiario no asiste a una institución postsecundaria, el contribuyente recibirá el monto en el RESP sin impuestos.
Conclusiones clave
- Un plan de ahorro educativo registrado (RESP) es un plan universitario patrocinado por el gobierno canadiense.
- Los suscriptores de un RESP realizan contribuciones que generan ganancias libres de impuestos para pagar la educación superior.
- Además de las contribuciones de los padres, el gobierno aporta una cierta cantidad a estos planes para niños menores de 18 años.
- El gobierno canadiense limita el límite de contribución vitalicia de $ 50,000 por beneficiario de todos los RESP combinados.
- Si un niño no sigue un programa de capacitación de educación postsecundaria aprobado dentro de los 36 años posteriores a la apertura de la cuenta, el gobierno puede solicitar la devolución del dinero de la subvención.
- Hay multas e impuestos sobre la renta incurridos en las ganancias de inversión que se retiran de un RESP y no se utilizan para la universidad o la escuela vocacional.
La cantidad de planes permitidos por niño es ilimitada. Sin embargo, existe un límite de contribución de por vida de $ 50,000 por beneficiario de todos los RESP combinados.
Pros y contras de los planes de ahorro para educación registrados
Generalmente, los planes son de fácil acceso y brindan fuertes incentivos a la inversión. Debido a que los padres inicialmente no pagarán impuestos sobre el dinero, tienen un doble incentivo para ahorrar para la educación de sus hijos; evitan pagar impuestos y obtienen dinero extra del gobierno para la educación del niño en el proceso.
Hay algunas capturas. Si un niño no sigue un programa de capacitación de educación postsecundaria aprobado, como una universidad o una escuela de oficios, dentro de los 36 años posteriores a la apertura de la cuenta, el gobierno puede solicitar la devolución del dinero de la subvención.7 Además, cualquier ganancia de inversión que se retire del RESP y que no se utilice para gastos relacionados con la educación incurrirá en impuesto sobre la renta más una multa adicional del 20%.