Formulario W-4: Definición del certificado de retención del empleado
Tabla de contenido
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- ¿Qué es el formulario W-4: Certificado de retención del empleado?
- ¿Para qué se utiliza el formulario W-4: certificado de retención del empleado?
- Cómo completar el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
- Cuando necesita presentar un nuevo W-4
- Consideraciones especiales para el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
- Formulario W-4: Preguntas frecuentes sobre el certificado de retención del empleado
- La línea de fondo
¿Qué es el formulario W-4: Certificado de retención del empleado?
Cuando consiga un nuevo trabajo, uno de los muchos papeles que su empleador le pedirá que complete es el Formulario W-4 : Certificado de retención del empleado. La forma en que llene este formulario determina la cantidad de impuestos que su empleador retendrá de su cheque de pago. Su empleador envía el dinero que retiene de su cheque de pago al Servicio de Impuestos Internos (IRS) junto con su nombre y número de seguro social como referencia.
Su retención cuenta para su factura anual de impuestos sobre la renta que calcula cuando presenta su declaración de impuestos en abril.
Conclusiones clave
- Los empleados completan un formulario W-4 para informar a los empleadores cuánto impuesto retener de su cheque de pago en función del estado civil para efectos de la declaración, dependientes, créditos fiscales anticipados y deducciones.
- Si el formulario se llena incorrectamente, puede terminar adeudando impuestos cuando presente su declaración.
- El IRS simplificó el formulario en 2020.
- Los empleados pueden cambiar su retención en cualquier momento enviando un nuevo W-4 a su empleador.
- Se debe completar un nuevo W-4 cada vez que tenga un nuevo empleador.
Comenzando un nuevo trabajo
Debe completar un nuevo W-4 cada vez que comience un nuevo trabajo.
¿Para qué se utiliza el formulario W-4: certificado de retención del empleado?
Cuando comience un nuevo trabajo, su empleador le pedirá que complete un formulario W-4. Es importante completar un W-4 correctamente porque el IRS requiere que las personas paguen impuestos sobre sus ingresos gradualmente a lo largo del año. Si no retiene suficientes impuestos, podría deberle una suma sorprendentemente grande al IRS en abril más intereses y multas por pagar menos sus impuestos durante el año.
Al mismo tiempo, si retiene demasiados impuestos, su presupuesto mensual será más ajustado de lo necesario. Además, le otorgará al gobierno un préstamo sin intereses cuando podría estar ahorrando o invirtiendo ese dinero extra y obteniendo un rendimiento. Además, no recuperará los impuestos pagados en exceso hasta el siguiente mes de abril, cuando presente su declaración de impuestos y obtenga un reembolso. En ese momento, el dinero puede parecer una ganancia inesperada y es posible que lo use con menos prudencia que si el dinero se hubiera recibido gradualmente con cada cheque de pago. Si no presenta el formulario W-4, el IRS requiere que su empleador retenga su salario como si fuera soltero sin otros ajustes.
Cómo completar el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
El IRS rediseñó el Formulario W-4 en 2020 y eliminó la capacidad de reclamar asignaciones personales. Anteriormente, un W-4 venía con una Hoja de trabajo de asignaciones personales para ayudarlo a calcular qué asignaciones reclamar. Responder a las preguntas de la hoja de trabajo muestra su situación fiscal para que pueda indicarle a su empleador que retenga la cantidad correcta de dinero de su cheque de pago.
Solo tiene que completar un nuevo formulario W-4 si comienza un nuevo trabajo en 2021 o si desea cambiar la cantidad retenida de su salario.
Cuantas más asignaciones reclamara en el Formulario W-4, menos retendría su empleador de su cheque de pago. Cuantas menos asignaciones reclamara, más retendría su empleador.
Todas las páginas del formulario W-4 están disponibles en el sitio web del IRS.
El formulario revisado tiene como objetivo facilitar el proceso de determinar cuánto debe retener un empleador. Si es soltero o tiene un cónyuge que no trabaja, no tiene dependientes, solo tiene ingresos de un trabajo y no reclama créditos fiscales o deducciones detalladas (aparte de la deducción estándar ), complete una W -4 es simple. A partir de 2020, todo lo que tiene que hacer es proporcionar su nombre, dirección, número de seguro social y estado civil para efectos de la declaración, y luego firmar y fechar el formulario.
Estimación de impuestos en situaciones más complejas
Si su escenario fiscal es más complejo, deberáproporcionar información sobre los dependientes, los ingresos de su cónyuge, los ingresos de otros trabajos y los créditos y deducciones fiscales que planea reclamar.
El IRS recomienda usar su Calculador de retención de impuestos en línea para asegurarse de que se retenga la cantidad correcta de su pago. Mientras tanto, los empleadores utilizan la Publicación 15-T del IRS para calcular cuánto impuesto federal sobre la renta retener de los cheques de pago de los empleados.
También puede usar el Formulario W-4 para solicitar que se retenga dinero adicional de cada cheque de pago, lo que debe hacer si espera adeudar más en impuestos de lo que su empleador normalmente retendría.
Puede pedirle a su empleador que retenga una suma adicional si obtieneingresos de trabajo por cuenta propia y desea evitar hacer pagos de impuestos estimados por separado para esos ingresos. También puede usar el Formulario W-4 para evitar que su empleador retenga dinero de su cheque de pago, pero solo si está legalmente exento de la retención porque no tuvo obligación tributaria durante el año anterior y tampoco espera tener obligación tributaria. para el año actual.
Cuándo presentar un nuevo formulario W-4: Certificado de retención del empleado
En general, su empleador no enviará el Formulario W-4 al IRS. Después de usarlo para determinar su retención, la compañía lo archivará. Puede cambiar su retención en cualquier momento enviando un nuevo W-4 a su empleador.
Las situaciones que requieren un cambio en su W-4 incluyen casarse o divorciarse, tener un hijo o buscar un segundo trabajo. También es posible que desee enviar un nuevo formulario W-4 si descubre que retuvo demasiado o muy poco el año anterior cuando estaba preparando su declaración de impuestos anual, y espera que sus circunstancias sean similares para el año fiscal actual. Sus cambios de W-4 entrarán en vigencia dentro de los próximos uno a tres períodos de pago.
Consideraciones especiales para el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
Si comienza un trabajo a mediados de año y no estaba empleado a principios de ese año, aquí hay una arruga fiscal que puede ahorrarle dinero.Si no estará empleado más de 245 días al año, solicite por escrito que su empleador utilice el método de parte del año para calcular su retención. La fórmula básica de retención asume un empleo de año completo, por lo que sin utilizar el método de año parcial, se le retendrá demasiado y tendrá que esperar hasta el momento de la declaración de impuestos para recuperar el dinero.
Formulario W-4: Preguntas frecuentes sobre el certificado de retención del empleado
¿Qué es un W-4?
Formulario W4: Un empleado completa el Certificado de retención del empleado para indicarle al empleador cuánto debe retener de su cheque de pago. El IRS requiere que las personas paguen impuestos sobre la renta gradualmente durante todo el año.
¿Reclamo 0 o 1 en mi W-4?
En 2021, ya no puede reclamar asignaciones, por lo que ya no importa si reclama 0 o 1 en su W-4. Antes de 2020, reclamar 1 asignación significaba que si es soltero y tiene una sola fuente de ingresos, lo más probable es que aún reciba un reembolso del IRS al final del año fiscal porque se dedujeron menos impuestos de su cheque de pago que si reclamó 0 asignaciones. Esto significa que obtendrá más dinero de cada uno de sus cheques de pago.
¿Cómo completo un nuevo formulario W-4?
Si es soltero o tiene un cónyuge que no trabaja, no tiene dependientes, solo tiene ingresos de un trabajo y no reclama créditos fiscales, proporcione su nombre, dirección, número de seguro social y estado civil para efectos de la declaración, y Firme y feche el formulario. De lo contrario, debe proporcionar información sobre los dependientes, los ingresos de su cónyuge, los ingresos de otros trabajos y cualquier crédito fiscal y deducción que planee reclamar. El IRS tiene un Estimador de retención de impuestos en línea para ayudarlo a determinar la cantidad que se retendrá de su salario.
¿Por qué el formulario W-4 2020 es diferente?
Para la temporada de impuestos de 2019, muchas personas que recibieron reembolsos de impuestos en años anteriores encontraron que tenían que pagar impuestos cuando presentaron su declaración de impuestos de 2018. La ley de reforma tributaria de 2017 redujo las tasas impositivas para muchos, pero el IRS también redujo la cantidad de impuestos retenidos de los salarios para reflejar los cambios en la ley tributaria. Por lo tanto, a muchas personas no se les retuvieron suficientes impuestos. El IRS presentó un nuevo Formulario W-4 en 2020 para tratar de resolver el problema. Ahora, el formulario W-4 ya no se utiliza para reclamar «deducciones» de retención.
¿Cuál es la diferencia entre un W-2 y un W-4?
El W-4 le dice al empleador cuánto retener del empleado. Sin embargo, el W-2 le dice al IRS lo que ganó el empleado el año anterior. Los propietarios de pequeñas empresas y las grandes empresas deben enviar el Formulario W-2. Cada empleado debe presentar un W-4.
La línea de fondo
Su empleador debe proporcionar un formulario W-4 cuando lo contraten. Tómese el tiempo para completar correctamente su W-4. Evitará tener que pagar multas en el momento de la declaración de impuestos y conservará la mayor parte de sus ganancias como sea legalmente posible.