Impuesto neto

¿Qué es neto de impuestos?

Neto de impuestos se refiere al monto que queda después de ajustar por los efectos de los impuestos. El neto de impuestos puede ser una consideración en cualquier situación en la que estén involucrados impuestos. Las personas y las empresas a menudo analizan los valores antes y después de impuestos para tomar decisiones de inversión y compra. El neto de impuestos también es una parte importante del análisis de gastos al revisar las declaraciones de impuestos anuales y los ingresos netos de las empresas.

Comprensión neta de impuestos

En la industria financiera, bruto y neto son dos términos clave que se refieren al antes y después del pago de ciertos gastos. En general, «neto de» se refiere a un valor encontrado después de que se hayan contabilizado los gastos. Por lo tanto, el neto de impuestos es simplemente la cantidad que queda después de restar los impuestos.

Puede haber varios escenarios en los que el importe neto de impuestos sea importante. Tres de los más comunes son las grandes compras de activos con impuestos sobre las ventas, contribuciones antes y después de impuestos y la ganancia total de una entidad después de impuestos.

Compra y venta de activos

Los impuestos pueden formar parte de las compras y ventas de activos. La mayoría de los activos grandes, como automóviles, camiones y motocicletas, requieren un impuesto sobre las ventas en el momento de la compra. A los vendedores de estos artículos también se les puede exigir que paguen impuestos sobre las ganancias de capital. La propiedad tiene sus propias reglas fiscales y, a menudo, no está sujeta al impuesto sobre las ventas. Muchos propietarios de bienes raíces a menudo pueden calificar para exenciones de impuestos que les ayudan a reducir los impuestos a las ganancias de capital que podrían tener que pagar por la propiedad inmobiliaria vendida.

En general, un comprador deberá calcular todos los gastos involucrados en la compra de una propiedad. Si una persona compra un automóvil de $ 10,000 con un impuesto sobre las ventas de $ 2,000, entonces debe 12,000 por el automóvil y el valor neto del impuesto es de $ 10,000.

Si una empresa vende uno de sus activos, por lo general no es responsable del impuesto sobre las ventas, pero puede tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Si una empresa vende una fábrica por $ 1 millón pero se da cuenta de que debe pagar $ 400 000 en impuestos sobre las ganancias de capital, entonces su ganancia fiscal neta sería de $ 600 000, considerando todo.

Neto de estrategias fiscales en el mundo de las inversiones

Las estrategias netas de impuestos pueden ser importantes en el mundo de las inversiones y la planificación financiera. Dado que los  inversores  deben pagar impuestos sobre sus ganancias de capital, se implementan muchas estrategias para reducir o evitar el impacto de los impuestos. Para hacer esto, existen varias inversiones y vehículos de inversión etiquetados como con ventajas fiscales. Los bonos municipales son una de las inversiones con ventajas fiscales más comunes y la mayoría de la clase de activos no ofrece impuestos federales sobre las ganancias.3 Los inversores también pueden optar por mantener activos durante más de un año para pagar un impuesto reducido a las ganancias de capital a largo plazo frente al impuesto a las ganancias de capital a corto plazo. Además, algunos inversores pueden invertir para evitar impuestos mínimos alternativos (AMT) que pueden aplicarse a cualquier inversor, pero que suelen ser un factor para los contribuyentes que detallan o para las personas con un patrimonio neto superior con opciones sobre acciones de incentivo.

Las inversiones o contribuciones antes y después de impuestos también pueden ser importantes para muchos inversores. Cualquier contribución antes de impuestos reduce el valor de la renta imponible. Cualquier contribución después de impuestos se considera neta de impuestos con los impuestos ya restados.

La inversión en 401k o cuentas individuales de jubilación (IRA) a menudo se realiza con contribuciones antes o después de impuestos. Los 401k y las IRA tradicionales a menudo se pagan con dólares antes de impuestos, lo que ayuda a reducir los ingresos de nómina sujetos a impuestos de un inversionista. Efectivamente, este tipo de vehículos gravan al inversor en el momento del retiro. Alternativamente, las cuentas IRA Roth se invierten con dólares después de impuestos. Por lo tanto, las cuentas IRA Roth no están sujetas a impuestos en el momento del retiro.

Las cuentas Roth IRA también pueden brindar oportunidades especiales para aprovechar las oportunidades de inversión sin impuestos. Si un inversionista tuviera una cuenta IRA con $ 100,000 en acciones y $ 100,000 en bonos, potencialmente podría vender acciones y bonos dentro de la cuenta sin tener que pagar impuestos sobre las ganancias.

Algunas empresas también pueden ofrecer beneficios con ventajas fiscales, como deducciones antes de impuestos para la compra de tarjetas de transporte, como parte de sus planes de beneficios para empleados. Cualquier deducción antes de impuestos para gastos regulares puede ser útil porque reduce la cantidad imponible y aumenta el valor neto de impuestos.

Neto de ingresos fiscales

El análisis de los ingresos brutos frente a los ingresos netos de un año fiscal anual también suele ser un escenario importante que implica el neto de la contraprestación fiscal. En general, las personas y las empresas pueden realizar deducciones de gastos que reducen sus ingresos imponibles. Las entidades también pueden tomar créditos que reducen los impuestos que adeudan. Tanto las personas físicas como las empresas realizan pagos de impuestos regulares durante todo el año, que también deben ser monitoreados para asegurar una red óptima de ingresos fiscales.

Las personas pueden planificar las siguientes tasas anuales de impuesto sobre la renta para 2020: