Lavado de dinero
¿Qué es el blanqueo de capitales?
El lavado de dinero es el proceso ilegal de hacer que grandes cantidades de dinero generadas por una actividad delictiva, como el tráfico de drogas o la financiación del terrorismo, parezcan provenir de una fuente legítima. El dinero de la actividad delictiva se considera sucio y el proceso lo «lava» para que parezca limpio.
El lavado de dinero es un delito financiero grave que es empleado tanto por delincuentes de cuello blanco como por delincuentes callejeros. La mayoría de las empresas financieras cuentan conpolíticas contra el blanqueo de capitales (AML) para detectar y prevenir esta actividad.
Conclusiones clave
- El blanqueo de dinero es el proceso ilegal de hacer que el dinero «sucio» parezca legítimo en lugar de mal habido.
- Los delincuentes utilizan una amplia variedad de técnicas de lavado de dinero para que los fondos obtenidos ilegalmente parezcan limpios.
- La banca en línea y las criptomonedas han facilitado que los delincuentes transfieran y retiren dinero sin ser detectados.
- La prevención del blanqueo de capitales se ha convertido en un esfuerzo internacional y ahora incluye la financiación del terrorismo entre sus objetivos.
Cómo funciona el blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales es fundamental para las organizaciones delictivas que desean utilizar de forma eficaz el dinero obtenido ilegalmente. Negociar grandes cantidades de efectivo ilegal es ineficiente y peligroso. Los delincuentes necesitan una forma de depositar el dinero en instituciones financieras legítimas, pero solo pueden hacerlo si parece provenir de fuentes legítimas.
Los bancos están obligados a informar sobre grandes transacciones en efectivo y otras actividades sospechosas que puedan ser signos de lavado de dinero.
El proceso de lavado de dinero generalmente implica tres pasos: ubicación, estratificación e integración.
- La colocación coloca el «dinero sucio» en el sistema financiero legítimo.
- La estratificación oculta el origen del dinero a través de una serie de transacciones y trucos de contabilidad.
- En el paso final, la integración, el dinero ahora lavado se retira de la cuenta legítima para ser utilizado para cualquier propósito que los criminales tengan en mente.
Hay muchas formas de blanquear dinero, desde las más simples hasta las más complejas. Una de las técnicas más comunes es utilizar un negocio legítimo basado en efectivo propiedad de una organización criminal. Por ejemplo, si la organización es propietaria de un restaurante, podría inflar los recibos de efectivo diarios para canalizar efectivo ilegal a través del restaurante y hacia la cuenta bancaria del restaurante. Después de eso, los fondos se pueden retirar según sea necesario. A este tipo de negocios a menudo se les denomina «frentes».
Variantes de blanqueo de capitales
En una forma común de lavado de dinero, llamada smurfing (también conocida como «estructuración»), el delincuente divide grandes cantidades de efectivo en varios depósitos pequeños, a menudo distribuyéndolos en muchas cuentas diferentes, para evitar ser detectado. El lavado de dinero también se puede lograr mediante el uso de cambios de moneda, transferencias electrónicas y «mulas», contrabandistas de efectivo, que escabullen grandes cantidades de efectivo a través de las fronteras y las depositan en cuentas extranjeras, donde la aplicación del lavado de dinero es menos estricta.
Otros métodos de blanqueo de dinero implican invertir en productos básicos como gemas y oro que se pueden trasladar fácilmente a otras jurisdicciones, invertir discretamente y vender activos valiosos como bienes raíces, juegos de azar, falsificaciones; y el uso de empresas fantasma ( empresas inactivas o corporaciones que existen esencialmente solo en papel).
Blanqueo de dinero electrónico
Internet ha dado un nuevo giro al antiguo crimen. El auge de las instituciones bancarias en línea, los servicios de pago en línea anónimos y las transferencias entre pares (P2P) con teléfonos móviles han dificultado aún más la detección de transferencias ilegales de dinero. Además, el uso de servidores proxy y software de anonimización hace que el tercer componente del lavado de dinero, la integración, sea casi imposible de detectar: el dinero puede transferirse o retirarse dejando poco o ningún rastro de una dirección IP.
El dinero también se puede lavar a través de subastas y ventas en línea, sitios web de juegos de azar y sitios de juegos virtuales, donde el dinero obtenido ilegalmente se convierte en moneda de juego y luego se vuelve a convertir en dinero «limpio» real, utilizable e imposible de rastrear.
La frontera más nueva del lavado de dinero involucra las criptomonedas, como Bitcoin. Si bien no son totalmente anónimos, se utilizan cada vez más en esquemas de chantaje, el tráfico de drogas y otras actividades delictivas debido a su relativo anonimato en comparación con las formas de moneda más convencionales.
Las leyes contra el lavado de dinero (AML) han tardado en ponerse al día con este tipo de delitos cibernéticos, ya que la mayoría de las leyes todavía se basan en detectar el dinero sucio a medida que pasa por las instituciones bancarias tradicionales.
Prevención del blanqueo de capitales
Los gobiernos de todo el mundo han intensificado sus esfuerzos para combatir el lavado de dinero en las últimas décadas, con regulaciones que requieren que las instituciones financieras implementen sistemas para detectar y reportar actividades sospechosas. La cantidad de dinero involucrada es sustancial. Según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, las transacciones globales de lavado de dinero representan aproximadamente entre 800 mil millones y 2 billones de dólares anuales, o entre el 2% y el 5% del PIB mundial.
En 1989, el Grupo de los Siete (G-7) formó un comité internacional llamado Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en un intento por combatir el lavado de dinero a escala internacional. A principios de la década de 2000, su ámbito se amplió a la lucha contra la financiación del terrorismo.
Estados Unidos aprobó la Ley de Secreto Bancario en 1970, que requiere que las instituciones financieras reporten ciertas transacciones al Departamento del Tesoro, como transacciones en efectivo por encima de $ 10,000 u otras que consideren sospechosas, en un informe de actividad sospechosa (SAR). La información que los bancos proporcionan al Departamento del Tesoro es utilizada por la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), que puede compartirla con investigadores penales nacionales, organismos internacionales o unidades de inteligencia financiera extranjeras.
Si bien estas leyes fueron útiles para rastrear la actividad delictiva, el lavado de dinero en sí no se convirtió en ilegal en los Estados Unidos hasta 1986, con la aprobación de la Ley de Control de Lavado de Dinero. Poco después de los ataques terroristas del 11 de septiembre, la Ley Patriota de EE. UU. Expandió los esfuerzos de lavado de dinero al permitir que las herramientas de investigación diseñadas para la prevención del crimen organizado y el tráfico de drogas se utilicen en investigaciones terroristas.
La Asociación de Especialistas Certificados en Anti-Lavado de Dinero (ACAMS) ofrece una designación profesional conocida como Especialista Certificado en Anti-Lavado de Dinero (CAMS). Las personas que obtienen la certificación CAMS pueden trabajar como gerentes de cumplimiento de corretaje, funcionarios de la Ley de Secreto Bancario, gerentes de unidades de inteligencia financiera, analistas de vigilancia y analistas de investigación de delitos financieros.