Financiamiento de facturas

¿Qué es el financiamiento de facturas?

El financiamiento de facturas es una forma en que las empresas pueden pedir prestado dinero contra los montos adeudados por los clientes. El financiamiento de facturas ayuda a las empresas a mejorar el flujo de caja, pagar a los empleados y proveedores, y reinvertir en operaciones y crecimiento antes de lo que podrían si tuvieran que esperar hasta que sus clientes paguen sus saldos en su totalidad. Las empresas pagan un porcentaje del monto de la factura al prestamista como tarifa por pedir prestado el dinero. El financiamiento de facturas puede resolver los problemas asociados con los clientes que tardan mucho en pagar, así como las dificultades para obtener otros tipos de crédito comercial.

El financiamiento de facturas también se conoce como » financiamiento de cuentas por cobrar » o simplemente «financiamiento de cuentas por cobrar».

Comprensión del financiamiento de facturas

Cuando las empresas venden bienes o servicios a grandes clientes, como mayoristas o minoristas, generalmente lo hacen a crédito. Esto significa que el cliente no tiene que pagar inmediatamente por los bienes que compra. La empresa compradora recibe una factura que tiene el monto total adeudado y la fecha de vencimiento de la factura. Sin embargo, ofrecer crédito a los clientes inmoviliza fondos que una empresa podría utilizar para invertir o hacer crecer sus operaciones. Para financiar cuentas por cobrar de pago lento  o para satisfacer la liquidez a corto plazo, las empresas pueden optar por financiar sus facturas.

El financiamiento de facturas es una forma de préstamo a corto plazo que un prestamista extiende a sus clientes comerciales sobre la base de facturas impagas. Mediante el factoraje de facturas, una empresa vende sus cuentas por cobrar para mejorar su capital de trabajo, lo que proporcionaría a la empresa fondos inmediatos que se pueden utilizar para pagar los gastos de la empresa.

Financiamiento de facturas desde la perspectiva del prestamista

El financiamiento de facturas beneficia a los prestamistas porque, a diferencia de extender una línea de crédito, que puede no estar garantizada y dejar pocos recursos si la empresa no paga lo que pide prestado, las facturas actúan como garantía para el financiamiento de facturas. El prestamista también limita su riesgo al no adelantar el 100% del monto de la factura al negocio prestatario. Sin embargo, la financiación de facturas no elimina todos los riesgos, ya que es posible que el cliente nunca pague la factura. Esto resultaría en un proceso de cobranza difícil y costoso que involucraría tanto al banco como a la empresa que financia la factura con el banco.

Cómo se estructura el financiamiento de facturas

El financiamiento de facturas se puede estructurar de varias formas, más comúnmente mediante factorización o descuento. Con el factoraje de facturas, la empresa vende sus facturas pendientes a un prestamista, que podría pagar a la empresa entre un 70% y un 85% por adelantado del valor final de las facturas. Suponiendo que el prestamista reciba el pago completo de las facturas, entonces remitirá el 15% al ​​30% restante de los montos de la factura a la empresa, y la empresa pagará intereses y / o tarifas por el servicio. Dado que el prestamista cobra los pagos de los clientes, los clientes estarán al tanto de este acuerdo, que podría tener un efecto negativo en el negocio.

Como alternativa, una empresa podría utilizar el descuento de facturas, que es similar al factoraje de facturas, excepto que la empresa, no el prestamista, cobra los pagos de los clientes, por lo que los clientes no conocen el acuerdo. Con el descuento de facturas, el prestamista adelantará el negocio hasta el 95% del monto de la factura. Cuando los clientes pagan sus facturas, la empresa reembolsa al prestamista, menos una tarifa o interés.