Sistema de información reguladora de seguros (IRIS)
¿Qué es el Sistema de Información Reglamentaria de Seguros (IRIS)?
El Sistema de Información Reglamentaria de Seguros (IRIS) es una colección de bases de datos y herramientas que se utilizan para analizar los estados financieros de las compañías de seguros. Administrado por la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), el Sistema de Información Reguladora de Seguros (IRIS) ha estado disponible desde 1972 y es empleado principalmente por los reguladores para determinar la solvencia de las aseguradoras.
Conclusiones clave
- El IRIS es una colección de bases de datos y herramientas que se utilizan para analizar los estados financieros de las compañías de seguros.
- Administrado por NAIC, es empleado principalmente por reguladores para determinar la solvencia de las aseguradoras.
- El sistema genera automáticamente índices a partir de los estados financieros que las compañías de seguros deben presentar a sus reguladores.
- Estos índices se utilizan luego para establecer qué compañías de seguros tienen mala salud financiera y, potencialmente, merecen un examen más detenido.
Cómo funciona el sistema de información reguladora de seguros (IRIS)
El Sistema de Información Regulatoria de Seguros (IRIS) extrae la información financiera presentada por las compañías de seguros con el fin de calcular ratios que pueden usarse para establecer qué compañías de seguros corren el riesgo de no cumplir con sus deudas a largo plazo y otras obligaciones financieras.
El sistema genera automáticamente estos índices a partir de los estados financieros que las compañías de seguros deben presentar a sus reguladores. Una vez que se ha extraído la información relevante, se generan informes que enumeran cada compañía de seguros revisada, las razones financieras derivadas para ellas y los rangos en los que debe caer cada razón financiera.
Las empresas que quedan fuera del rango habitual se comunican con los departamentos de seguros estatales responsables de regularlas. A partir de ahí, estos reguladores pueden decidir examinar más a los culpables y, si es necesario, colocarlos bajo una estrecha supervisión.
Según la NAIC, cuyos miembros son el jefe del departamento de seguros de cada estado, todas las aseguradoras deben presentar estados financieros en el estado en el que tienen licencia para operar. El Sistema de Información Regulatoria de Seguros (IRIS), que fue desarrollado por los reguladores de seguros estatales en conjunto con la NAIC, está diseñado para hacer el resto.
Importante
Muchos departamentos de seguros estatales ponen a disposición del público los datos financieros sobre las aseguradoras.
Beneficios del sistema de información reguladora de seguros (IRIS)
El Sistema de Información Regulatoria de Seguros (IRIS) mejora la eficiencia de los reguladores de seguros estatales con escasos recursos, funcionando como una herramienta útil que se puede utilizar junto con las bases de datos computarizadas de cada estado diseñadas para capturar, procesar y analizar los estados financieros de las compañías de seguros.
NAIC enfatiza que ningún estado puede revisar a fondo la situación financiera de las aseguradoras autorizadas inmediatamente después de recibir los estados financieros. En cambio, le corresponde al Sistema de Información Reglamentaria de Seguros (IRIS) cumplir esta función. NAIC afirma que el sistema “ayuda al proporcionar herramientas de solvencia y bases de datos que destacan a las aseguradoras que merecen la máxima prioridad en la asignación de los recursos de los reguladores, dirigiendo así esos recursos al mejor uso posible”1.
Hasta cierto punto, el Sistema de Información sobre Reglamentación de Seguros (IRIS) también puede ser beneficioso para las aseguradoras. En lugar de perder un tiempo precioso esperando que el regulador actúe, la empresa podría tomar la información proporcionada por el sistema y utilizarla para examinar y solucionar inmediatamente cualquier problema financiero destacado antes de que se salga de control.
Consideraciones Especiales
Los ratios que se encuentran fuera del rango estándar no indican necesariamente que una aseguradora esté en problemas financieros.
Algunas razones se basan en factores fuera del control directo de la empresa, como el desempeño de la economía o el mercado de valores. Dado que invierten las primas que obtienen de la suscripción de pólizas, es posible que una compañía de seguros tenga varios ratios fuera de la norma.
En última instancia, esto significa que los reguladores deben investigar un poco más para determinar si los informes generados por el Sistema de información reguladora de seguros (IRIS) son motivo de preocupación. El sistema en sí mismo sirve principalmente como guía, destacando problemas potenciales que pueden o no necesitar ser abordados, al tiempo que brinda a los reguladores una solución rápida para ver cómo las empresas se comparan entre sí.